老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷售合同，7月份才出貨開發(fā)票。因?yàn)橹奥犝f沒有確認(rèn)營業(yè)收入就沒有營業(yè)成本，所以我們第二季度企業(yè)所得稅申報為0, 但是5月和6月的工人工資又沒有記入在7月的營業(yè)成本里，導(dǎo)致第三季度的企業(yè)所得稅申報營業(yè)成本低，請問這種情況要怎么處理？是要聯(lián)系稅務(wù)更改第二季度企業(yè)所得稅申報表嗎？謝謝！

2020年9月根據(jù)維保服務(wù)合同開票給對方，沒有提供勞務(wù)服務(wù)沒有收到錢，已確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，已繳納相關(guān)稅費(fèi)，按照這筆收入申報了財(cái)務(wù)報表和所得稅。 9月做的分錄是借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅簡易計(jì)稅 2021年才會提供服務(wù)，想在21年確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本。 2020年第四季度的報表和所得稅還沒有申報， 想在2020年10月把這筆收入調(diào)整一下，不計(jì)入2020年的收入了，不知道怎么做分錄，麻煩老師解惑。

老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報表表一，在填報時，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報表應(yīng)該怎么填寫？

老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因?yàn)橹皶?jì)做錯了賬，現(xiàn)在利潤表營業(yè)收入本月金額是負(fù)數(shù)，怎么填財(cái)務(wù)報表和增值稅報表呢？7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報了。這種情況怎么申報呢？謝謝

老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因?yàn)橹皶?jì)做錯了賬，現(xiàn)在利潤表營業(yè)收入本月金額是負(fù)數(shù)，7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報了。這種情況怎么填財(cái)務(wù)報表和增值稅報表呢？謝謝