你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
某酒廠為增值稅一般納稅人,2019年7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): ?(1)向某超市按不含增值稅每噸售價(jià)3000元銷售甲類啤酒80噸; ?(2)向某煙酒專賣店銷售白酒40噸,取得不含稅收入480 000,另外收取隨同白酒出借的酒壇押金28 250元; ?(3)接受乙企業(yè)委托,將大米5噸(折市價(jià)12 000元)委托加工散裝米酒,加工產(chǎn)品(9噸米酒)當(dāng)月收回,收取加工費(fèi)4000元、增值稅520元。 ?(其他相關(guān)資料:所有應(yīng)認(rèn)證的發(fā)票均經(jīng)過了認(rèn)證;甲類啤酒的消費(fèi)稅稅率250元/噸;白酒的消費(fèi)稅稅率為20%加0.5元/500克;) ? ?要求:(1)計(jì)算酒廠銷售甲類啤酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額; ??(2)計(jì)算酒廠銷售白酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額; ??(3)計(jì)算酒廠應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅稅額。??
2.某白酒生產(chǎn)企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱甲企業(yè))為增值稅一般納稅人,2021年8月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向某煙酒專賣店銷售糧食白酒10噸,開具普通發(fā)票,取得含稅收入200萬元,另收取品牌使用費(fèi)40萬元、包裝物租金10萬元。(2)提供15萬元的原材料委托乙企業(yè)加工散裝藥酒1000公斤,收回時(shí)向乙企業(yè)支付不含增值稅的加工費(fèi)2萬元,乙企業(yè)已代收代繳消費(fèi)稅。 要求:(1)計(jì)算本月甲企業(yè)向?qū)Yu店銷售白酒應(yīng)繳納消費(fèi)稅。(2)計(jì)算乙企業(yè)代收代繳消費(fèi)稅的組成計(jì)稅價(jià)格。(3)計(jì)算乙企業(yè)代收代繳的消費(fèi)稅。
(1)乙企業(yè)受托加工酒精應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅。 (2)甲酒廠當(dāng)年1月采取預(yù)收款方式向丁企業(yè)銷售白酒的增值稅銷項(xiàng)稅額和應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 (3)用于抵償債務(wù)的白酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 (4)贈(zèng)送給關(guān)聯(lián)企業(yè)的新型白酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 (5)甲酒廠當(dāng)年1月應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納的消費(fèi)稅。 (6)甲酒廠當(dāng)年1月應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納的增值稅。
算:(1)公司銷售啤酒業(yè)務(wù)應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額。(2)公司本月增值稅銷項(xiàng)稅額。(3)乙酒廠代收代繳的消費(fèi)稅稅額。(4)公司應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額(不含乙酒廠代收代繳的消費(fèi)稅稅額)。
收到公司法人的投資款,但法人不是股東,怎么做分錄
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老師,我家爸爸們接工程他們也不懂,現(xiàn)在他們收款要喊開發(fā)票,本來就沒得好多錢。因?yàn)椴牧峡詈腿斯ざ际俏壹野职指兜目睢5嵌紱]得發(fā)票。不開票又收不到款,開票他們又怕稅高了承擔(dān)不起,像他們這種他們應(yīng)該開什么票合適稅少點(diǎn),我喊我家兄弟走當(dāng)?shù)囟悇?wù)去問,問一下工程承包款個(gè)人開票好多稅,或者開材料費(fèi)好多稅。老師你給個(gè)建議。謝謝哈,我也不是很懂他們工程
湖南長沙 的社保繳費(fèi)比例和基數(shù) 以及公積金的繳費(fèi)基數(shù)比例 是多少 老師
24年10月份出口貨物,12月份收到進(jìn)貨發(fā)票,現(xiàn)在看發(fā)票名稱單位和報(bào)關(guān)單不一致,這個(gè)還能沖紅重開進(jìn)來嗎?對(duì)退稅有無影響
老師好,小規(guī)橫納稅人,有十年沒報(bào)稅,也沒經(jīng)營,年度印花稅,就是資金帳簿,權(quán)利證書的那種印花稅,現(xiàn)在補(bǔ)報(bào),可以寫零嗎
那就是結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時(shí)候手動(dòng)加上該筆對(duì)應(yīng)成本是嗎
老師,工資表中代扣代繳的個(gè)稅是當(dāng)月的還是上個(gè)月的?
老師好,土增清算中,業(yè)態(tài)混合,非普通住宅在建筑安裝的分?jǐn)偪鄢趺从?jì)算呢,是按照全部建筑安裝審核金額*非普通住宅已售占總可售面積,還有哪些因素會(huì)導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果比這個(gè)結(jié)果增加,除了收益專屬成本原因
老師你好,我公司跟其他公司借款,然后支付給這家公司利息,利息應(yīng)該是打給這家公司嗎,能打給這家公司的法人? 是否要簽訂合同,然后那家公司收到利息,需要交什么稅款嗎
麻煩你把題目整個(gè)復(fù)制不要截圖
字?jǐn)?shù)有上限
1)乙企業(yè)受托加工酒精應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅。 (85+10)/(1-5%)*5%=5
2)甲酒廠當(dāng)年1月采取預(yù)收款方式向丁企業(yè)銷售白酒的增值稅銷項(xiàng)稅額0 應(yīng)交消費(fèi)稅是0
3)用于抵償債務(wù)的白酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 10*3*20%+10*2000*0.5/10000=7
4)贈(zèng)送給關(guān)聯(lián)企業(yè)的新型白酒應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 (0.8*1.5*1.1+0.5*2000*0.5/10000)/(1-0.2)*0.2+0.5*2000*0.5/10000=0.3925
5)甲酒廠當(dāng)年1月應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納的消費(fèi)稅。 7+0.3925=7.3925