老師，我這邊一家個(gè)人獨(dú)資公司在辦理注銷的時(shí)候系統(tǒng)提示不通過 原因是第二季度報(bào)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)有繳納了365的稅款，現(xiàn)在辦理注銷減免扣除數(shù)變成一年了導(dǎo)致已繳納的稅款需要退稅。 當(dāng)時(shí)去稅局門前提交注銷資料時(shí)選擇了放棄退稅，現(xiàn)在稅局打電話說要改申報(bào)表，請(qǐng)問怎么改呢？

1、軟件開發(fā)企業(yè)，2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅，匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時(shí)，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，7月申報(bào)后按正常情況應(yīng)該是繳納，但是因?yàn)榘堰@個(gè)不想退的稅留到這季度抵減了，所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費(fèi)用30萬，對(duì)方可開回了30萬的發(fā)票，但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺(tái)上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個(gè)月的賬上，但是入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的話，我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時(shí)間又不足一年，我應(yīng)該怎么辦？

老師，我們是一般納稅人，我們8月份接了一個(gè)異地工程，給客戶開票了249000元含稅，8月我在電子稅務(wù)局進(jìn)行跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在電子稅務(wù)局進(jìn)行報(bào)驗(yàn)登記，但面提交 預(yù)繳增值稅時(shí)，頁面提示要去當(dāng)?shù)卮翱谵k理，我又把預(yù)繳增值稅表撤銷了。我想10月份再去項(xiàng)目地稅務(wù)窗口辦理預(yù)繳增值稅等相關(guān)稅費(fèi)，我打12366熱線，說是可以，我10月份預(yù)繳的這部分稅款，10月份如果沒有銷項(xiàng)稅額，那就留底但不是進(jìn)項(xiàng)稅額，等后面哪個(gè)月有稅額了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？

老師，請(qǐng)問我們房地產(chǎn)企業(yè)原來預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報(bào)表，我們?cè)瓉硪驗(yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500，原來做賬時(shí)候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個(gè)邏輯說的過去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì)，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師您好，想請(qǐng)問一下，做建筑服務(wù)的，到別的城市開了外經(jīng)證，整個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)是完工的了，現(xiàn)在就是開了合同總價(jià)90%金額的發(fā)票給客戶，款也收到了90%的款，剩下10%要等三年后才能開票收款，像這種情況，我可以做跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)信息反饋表嗎？做了之后對(duì)后期是有什么影響的？因?yàn)殚_始做外經(jīng)證的時(shí)候，是按合同總價(jià)申報(bào)了預(yù)繳增值稅的，現(xiàn)在做信息反饋表填的開票金額沒有之前申報(bào)金額的多。