你好,學(xué)員,稍等一下
公司持有的一項2022年1月開始計提折舊的固定資產(chǎn)原值8000萬元,預(yù)計使用年限4年,凈殘值為0,會計上使用直線法計提折舊,稅法上使用年數(shù)總和法計提折舊,且預(yù)計使用年限和凈殘值與會計上一致。列出第一年、第二年兩年的會計折舊、賬面價值、稅法折舊、計稅基礎(chǔ)。折舊年度會計折舊賬面價值(年末)稅法折舊計稅基礎(chǔ)(年末)第一年第二年判斷該固定資產(chǎn)形成的差異是應(yīng)納稅暫時性差異還是可抵扣暫時性差異,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債。計算第一年和第二年年末確認(rèn)的遞延所得稅。
甲公司持有的一項2*21年1月開始計提折舊的管理用設(shè)備原值780000元,預(yù)計使用年限3年,凈殘值為0,會計上使用直線法計提折舊,稅法上使用年數(shù)總和法計提折舊,且預(yù)計使用年限和凈殘值與會計上一致。(1)分別列出3年的會計折舊、賬面價值、稅法折舊、計稅基礎(chǔ)。折舊年度會計折舊賬面價值(年末)稅法折舊計稅基礎(chǔ)(年末)第一年第二年第三年(2)判斷該固定資產(chǎn)2*21年年末形成的差異是應(yīng)納稅暫時性差異還是可抵扣暫時性差異,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債,并說明理由。(3)計算2X21年年末確認(rèn)的遞延所得稅,并編制相關(guān)的會計分錄。
甲公司持有的一項2X21年1月開始計提折舊的管理用設(shè)備原值780000元,預(yù)計使用年限3年,凈殘值為0,會計上使用直線法計提折舊,稅法上使用年數(shù)總和法計提折舊,且預(yù)計使用年限和凈殘值與會計上一致。(1)分別列出3年的會計折舊、賬面價值、稅法折舊、計稅基礎(chǔ)。折舊年度會計折舊賬面價值(年末)稅法折舊計稅基礎(chǔ)(年末)第一年第二年第三年
甲公司持有的一項2X21年1月開始計提折舊的管理用設(shè)備原值780000元,預(yù)計使用年限3年,凈殘值為0,會計上使用直線法計提折舊,稅法上使用年數(shù)總和法計提折舊,且預(yù)計使用年限和凈殘值與會計上一致。(2)判斷該固定資產(chǎn)2*21年年末形成的差異是應(yīng)納稅暫時性差異還是可抵扣暫時性差異,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債,并說明理由。
甲公司持有的一項2X21年1月開始計提折舊的管理用設(shè)備原值780000元,預(yù)計使用年限3年,凈殘值為0,會計上使用直線法計提折舊,稅法上使用年數(shù)總和法計提折舊,且預(yù)計使用年限和凈殘值與會計上一致。(3)計算2*21年年末確認(rèn)的遞延所得稅,并編制相關(guān)的會計分錄。
老師,別人介紹客戶來我這買東西,開給客戶的金額是900,實際客戶支付700就夠了,200給介紹的人,怎么做賬
一個公司合資開了一個場館,有抖音,美團(tuán)上賣,支付寶微信收錢,怎么把場館里的財務(wù)信息和自己的財務(wù)信息和合資公司的財務(wù)信息對賬
就是我在A公司每月5000,B公司每月6000,我看A公司每月給我申報個稅扣除費(fèi)用5000,我擔(dān)心兩個公司同時申報,我會不會被發(fā)現(xiàn)在兩家公司同時上班,或者稅務(wù)系統(tǒng)會出現(xiàn)預(yù)警
老師,這題的產(chǎn)權(quán)比率是多少
2024年補(bǔ)繳2022年所得稅費(fèi)用,用以前年度損益調(diào)整科目,請問報24年年報時候納稅調(diào)表需要調(diào)減嗎 ?
老師,在財管第八章成本管理中,比如求單位標(biāo)準(zhǔn)成本時,怎么能反應(yīng)出來什么時候是件還是千克還是小時呢,感覺好亂啊
你好,我公司6月社保沒申報,現(xiàn)在要補(bǔ)申報,請問具體流程是怎樣?謝謝
老師好,一般納稅人,應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證進(jìn)項稅,這個科目,每個月只要有留底就要用嗎?還是等留底攢到一定多的時候才啟用呢?
老師好,一般納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)采用月結(jié)法比較好,還是采用粘膜一次性結(jié)轉(zhuǎn)比較好? 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出多交增值稅 和 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 這兩個科目每個月都要用嗎?
12題 無負(fù)債企業(yè)價值具體公式是什么