老師好，想請教一下： 此前做了一筆， 借：生產(chǎn)成本/直接材料 貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付賬款-暫估入賬 后期得知這筆費(fèi)用，不會收到發(fā)票，也無需付款，供應(yīng)商免費(fèi)做的。 請問這筆暫估應(yīng)該如何調(diào)平？分錄怎樣做？入什么科目？
借應(yīng)付賬款貸生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)了庫存商品嗎？
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您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款，我就不想使用，用應(yīng)收和應(yīng)付代替，但是遇到一種情況，例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商，當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預(yù)付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應(yīng)付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款，直接用應(yīng)付賬款呢，
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老師好，想請教一下： 此前做了一筆， 借：生產(chǎn)成本/直接材料 貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付賬款-暫估入賬 后期得知這筆費(fèi)用，不會收到發(fā)票，也無需付款，供應(yīng)商免費(fèi)做的。 請問這筆暫估應(yīng)該如何調(diào)平？分錄怎樣做？入什么科目？
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老師您好！我想問一下，我公司從供應(yīng)商買入貨物，我公司提供了一些輔料給供應(yīng)商，然后供應(yīng)商開票過來，發(fā)票金額直接將輔料的費(fèi)用扣除了，這個到票怎么做會計(jì)分錄？之前材料采購入庫時，我做了暫估：借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估款（沒有扣除輔料費(fèi)用）
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你好老師，我公司是生產(chǎn)企業(yè)預(yù)付了一筆款50萬給供應(yīng)商，沒收到發(fā)票，但材料已到并領(lǐng)用了。 分錄：借：預(yù)付賬款 50萬 貸：銀行存款 50萬 借：原材料—暫估 50萬 貸：預(yù)付賬款 50萬？ 還是應(yīng)付賬款50萬？ 問題就是沒收到發(fā)票，我暫估入庫原材料的分錄，貸方我應(yīng)該寫預(yù)付賬款還是應(yīng)付賬款？下月收到發(fā)票要怎么沖？ 車間水電費(fèi)已付了10萬，也沒收到發(fā)票，那我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個車間水電費(fèi)的成本？分錄該怎么寫？
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請問一下老師，采購貨物時付出去的款，確認(rèn)這筆款無法收回發(fā)票時賬務(wù)應(yīng)該如何處理呢？當(dāng)年度付完款后的會計(jì)分錄：1.借：應(yīng)付賬款-A供應(yīng)商，貸：銀行存款；2.發(fā)票未回暫估入庫：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估，當(dāng)年申報所得稅時因暫估的發(fā)票未回，調(diào)增了?，F(xiàn)在可以確認(rèn)這筆款無法收回票，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？
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老師我想問一下，我們公司員工社保補(bǔ)繳的那部分我們做到工資表里面，這一塊補(bǔ)繳的金額我們沖穩(wěn)崗補(bǔ)貼可以嗎？會計(jì)分錄:借:銀行存款，貸:營業(yè)外收入-政府補(bǔ)貼，沖穩(wěn)補(bǔ)會計(jì)分錄:借:營業(yè)外收入-政府補(bǔ)貼，貸:其他應(yīng)收款，上面這兩個分錄對不對？
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結(jié)轉(zhuǎn)過的
那一塊紅沖就可以的。
那如果沒結(jié)轉(zhuǎn)呢？上級讓我做應(yīng)付單，然后確認(rèn)不用給錢再做應(yīng)收單，應(yīng)收沖應(yīng)付，這種做法可以的嗎？
應(yīng)收和應(yīng)付是同一個企業(yè)的嗎？如果是的話可以，如果不是的不行。
就是同一個企業(yè)的應(yīng)付單和應(yīng)收單，不太明白為什么可以這樣做，而且不開發(fā)票也沒有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，那應(yīng)該怎樣做分錄呢？
因?yàn)閼?yīng)收應(yīng)付賬款同一個客戶的直接對沖就可以的，本來就應(yīng)該設(shè)置一個科目，你設(shè)置了兩個科目。
因?yàn)楸緛砟莻€是供應(yīng)商，根本沒有應(yīng)收科目，只有應(yīng)付，是為了調(diào)整這筆賬，上級讓這么干
這筆暫估的費(fèi)用，不會收到對方發(fā)票也不用給對方錢，那應(yīng)付單怎樣做分錄？借暫估貸應(yīng)付賬款嗎？
應(yīng)收賬款不就有余額了 實(shí)際也不是提前收了人家的錢 紅沖，
沒給錢對方也沒收對方錢……
那就不應(yīng)該用應(yīng)收賬款對沖，借應(yīng)付賬款貸制造費(fèi)用，紅沖就可以達(dá)。