某公司購(gòu)進(jìn)了境外一個(gè)專利技術(shù)，成交價(jià)格100萬(wàn)。但合同要求進(jìn)口環(huán)節(jié)需要繳納所有的稅金均由該公司承擔(dān)。到稅務(wù)局開(kāi)具支付境外資金證明時(shí)，窗口需要代扣代繳預(yù)提所得稅等。在預(yù)繳所得稅時(shí)，有一個(gè)計(jì)算公式，即：含所有稅（不含增值稅）的所得額＝凈支付額÷(1﹣預(yù)提所得稅率﹣增值稅及附加稅率）。如果你是稅務(wù)局工作人員，請(qǐng)對(duì)該公式做出解釋。 想問(wèn)一下，到稅務(wù)局開(kāi)具支付另外資金證明時(shí)，為什么需要代扣代繳預(yù)提所得稅？有相關(guān)的依據(jù)嗎？為什么計(jì)算所有稅的所得額時(shí)不含增值稅？代扣代繳是需要企業(yè)自己繳納嗎？為什么這個(gè)公式這么寫？請(qǐng)?jiān)敿?xì)解釋一下這個(gè)公式為什么這么設(shè)置？

國(guó)外公司給我們提供服務(wù)，我們付外匯出去，幫境外公司代扣代繳的增值稅和企業(yè)所得稅如果由我們承擔(dān)，那稅單出來(lái)之后，這個(gè)稅金國(guó)外公司可以抵扣嗎

老師您好，請(qǐng)問(wèn)境外公司租給我司船，期租，承運(yùn)人是我們，我們公司需要代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅，但是電子稅務(wù)局上代扣代繳增值稅界面中的征收品目只有咨詢服務(wù)，然后稅率只能是6%，這是為什么啊

請(qǐng)問(wèn)支付境外技術(shù)服務(wù)費(fèi)代扣代繳的企業(yè)所得稅，這個(gè)稅金是我們公司承擔(dān)，應(yīng)該做什么科目呢

請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司支付境外公司服務(wù)費(fèi)1萬(wàn)美元，打款當(dāng)日支付的是7萬(wàn)元人民幣。稅務(wù)核定企業(yè)所得稅利潤(rùn)率是20%，企業(yè)所得稅率是25%。我們企業(yè)所得稅代扣代繳了3680元。請(qǐng)問(wèn)代扣代繳增值稅的計(jì)稅依據(jù)，需要把代扣代繳的企業(yè)所得稅也加上嗎？我們?nèi)ザ惥脂F(xiàn)場(chǎng)，老師讓我們按7萬(wàn)+3680=73680元作為計(jì)稅依據(jù)，然后*0.06計(jì)算增值稅。 正常代扣代繳的增值稅不應(yīng)該是7萬(wàn)/1.06*0.06嗎？謝謝