同學(xué)你好 對(duì)的 是這個(gè)意思
甲公司2021年12月計(jì)入成本費(fèi)用的工資總額為400萬(wàn)元,至2021年12月31日尚未支付。假定按照稅法規(guī)定,當(dāng)期計(jì)入成本費(fèi)用的400萬(wàn)元工資支出中,可予稅前扣除的金額為300萬(wàn)元,其余100萬(wàn)元當(dāng)期及未來(lái)期間均不允許稅前扣除。甲公司適用的所得稅稅率為25%。假定甲公司稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為1000萬(wàn)元。不考慮其他納稅調(diào)整事項(xiàng),甲公司2021年確認(rèn)的遞延所得稅金額為( )萬(wàn)元。 A.250 B.0 C.275 D.25 【答案】B 【解析】應(yīng)付職工薪酬的賬面價(jià)值=400萬(wàn)元 計(jì)稅基礎(chǔ)=400-0=400(萬(wàn)元) 賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)相等,不形成暫時(shí)性差異,所以不確認(rèn)遞延所得稅 但是計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)需要納稅調(diào)增100萬(wàn)元。 老師這個(gè)計(jì)稅基礎(chǔ)為何不是400-300,不是稅法允許 扣除300,怎么就是0?
老師我們建筑借出資質(zhì),只收取管理費(fèi)稅金由他們本人承擔(dān),比方說(shuō),簽訂100萬(wàn)合同,其中材料占比60%,人工占40%. 老師這60萬(wàn)材料中有13% 和3%稅票,老師您說(shuō)我提前扣除他們稅點(diǎn) ,按照什么比例扣除10%差不多吧,老師比方說(shuō)有的13%票, 這個(gè)票據(jù)也是真實(shí)的,我到時(shí)候退給他們稅點(diǎn)時(shí)候,我是按照13%開(kāi)票稅率點(diǎn)退給他們?還是按照多少退給他們老師,實(shí)際操作時(shí)候沒(méi)弄過(guò)!那有的3%稅票呢? 我本身繳納9%稅 加上附加費(fèi)用折合到10%了!咨詢別人,他們說(shuō),建筑稅負(fù)率2.7%左右,不能都退給他們,是啥意思,我不理解!老師說(shuō)的比較亂,就像我舉例,怎么到時(shí)候按照什么退給他們稅點(diǎn)錢,比方說(shuō)我都按照10%扣除了,有13%和3%票,我要是按照13%退給稅點(diǎn) 我就得吃虧了,折合起來(lái),需要繳稅了! 但是當(dāng)時(shí)是按照10%收取的!怎么把控這塊 3%,那部分的我怎么退法?
老師好,請(qǐng)問(wèn)國(guó)家鼓勵(lì)殘疾就業(yè)人員所支付的工資,加計(jì)扣除是什么意思呢???比如殘疾人在個(gè)人單位工作。有沒(méi)有扣除項(xiàng)目,或者說(shuō)比如個(gè)人單位給開(kāi)工資4000元,其余正常人員也是4000元。這種情況。表明殘疾人員工資里面沒(méi)有給扣除??
本人31想學(xué)習(xí)會(huì)計(jì),之前一直沒(méi)經(jīng)驗(yàn),也沒(méi)人帶,,,去了代理記賬公司4個(gè)月跑外,不干了,辭職 2個(gè)月備考中級(jí)會(huì)計(jì)師,但是疫情考試還被取消了,又出去找工作,石沉大海,都不要大齡的,沈陽(yáng)工資低的,但是前2個(gè)月600工資,會(huì)計(jì)教我們做賬報(bào)稅實(shí)操,然后以后是3000里面扣除1000多給他們要堅(jiān)持3個(gè)月,轉(zhuǎn)正以后4000扣除1000,一共扣除16個(gè)月如果簽了這個(gè)中途我走了,會(huì)不會(huì)算我違約啊,不賺錢但是也要按協(xié)議16個(gè)月給他們錢???請(qǐng)懂這方面的老師,幫我詳細(xì)說(shuō)說(shuō),如果我走了會(huì)不會(huì)告我啊,畢竟這家的時(shí)間好久加上2個(gè)月的學(xué)習(xí)期18個(gè)月才能從他們這里離開(kāi)。。要怎么選擇,一定要專業(yè)解答老師懂這個(gè)的,謝謝
老師,這里支付給殘疾人的工資50萬(wàn)已經(jīng)可以據(jù)實(shí)扣除的啊,但是答案解析里面又說(shuō)調(diào)減50,就是加計(jì)扣除的這個(gè)50給調(diào)減,他這個(gè)意思是不是可以理解為殘疾人工資200%扣除呢???就是我本來(lái)支付50萬(wàn)工資給殘疾人,但是卻允許我扣除100萬(wàn)是這個(gè)意思嗎?
在上海青浦區(qū)22.3.31注冊(cè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè),沒(méi)有進(jìn)項(xiàng),是空殼公司,自己是掛名法人,給幾家公司開(kāi)了700萬(wàn)多的發(fā)票,自己根本不知情,沒(méi)有企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照,公章,金稅盤,在24年夏天企業(yè)被吊銷,這種情況怎么處理,補(bǔ)繳多少稅和罰金,然后去上海經(jīng)偵總隊(duì)報(bào)案還是去上海稅務(wù)稽查報(bào)案。自己由于是掛名法人,沒(méi)有實(shí)際經(jīng)手給其他幾家公司開(kāi)發(fā)票,需要承擔(dān)那些責(zé)任,和法律判刑責(zé)任
那個(gè),就做內(nèi)賬的時(shí)候,然后那個(gè)車子買了是屬于那種個(gè)人卡支付的,然后這個(gè)要放在哪里?因?yàn)槲乙?。不知道他買了這個(gè)車的用途是干嘛的,上什么科目借方的話。
常年掛著的應(yīng)付賬款應(yīng)該怎么處理,有可能是很多年以前現(xiàn)金付掉沒(méi)做賬引起的,那時(shí)候財(cái)務(wù)制度不健全
2025.5.21支付粉刷車間模具部地漆費(fèi)用:1900元計(jì)入什么科目明細(xì)?
老師,你好,我們公司從個(gè)人手中買車,除了取得合同,二手車交易市場(chǎng)開(kāi)具的發(fā)票作為憑證外,個(gè)人必須要去代開(kāi)發(fā)票嗎?如果能代開(kāi)能開(kāi)專票嗎?如果不能開(kāi)專票,我們不能抵扣,以后公司銷售的時(shí)候還能按簡(jiǎn)易計(jì)稅規(guī)則計(jì)稅嗎?
老師,想核對(duì)DE與FG列是否一致,有什么好式?
老師,小規(guī)模的給一般納稅人開(kāi)票開(kāi)幾個(gè)點(diǎn)的
老師,小規(guī)模納稅人跨市,這種預(yù)繳按多少算啊
老師可以講一下少數(shù)股東權(quán)益和少數(shù)股東損益的區(qū)別嗎?謝謝
老師 自然人獨(dú)資 是不是不需要設(shè)置監(jiān)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
這個(gè)政策持續(xù)到什么時(shí)候戒指呢老師
同學(xué)你好 這個(gè)是截止的哦
這個(gè)是截止到今年年底的