同學(xué)你好 對的 是這個意思
甲公司2021年12月計入成本費(fèi)用的工資總額為400萬元,至2021年12月31日尚未支付。假定按照稅法規(guī)定,當(dāng)期計入成本費(fèi)用的400萬元工資支出中,可予稅前扣除的金額為300萬元,其余100萬元當(dāng)期及未來期間均不允許稅前扣除。甲公司適用的所得稅稅率為25%。假定甲公司稅前會計利潤為1000萬元。不考慮其他納稅調(diào)整事項(xiàng),甲公司2021年確認(rèn)的遞延所得稅金額為(?。┤f元。 A.250 B.0 C.275 D.25 【答案】B 【解析】應(yīng)付職工薪酬的賬面價值=400萬元 計稅基礎(chǔ)=400-0=400(萬元) 賬面價值與計稅基礎(chǔ)相等,不形成暫時性差異,所以不確認(rèn)遞延所得稅 但是計算應(yīng)納稅所得額時需要納稅調(diào)增100萬元。 老師這個計稅基礎(chǔ)為何不是400-300,不是稅法允許 扣除300,怎么就是0?
老師我們建筑借出資質(zhì),只收取管理費(fèi)稅金由他們本人承擔(dān),比方說,簽訂100萬合同,其中材料占比60%,人工占40%. 老師這60萬材料中有13% 和3%稅票,老師您說我提前扣除他們稅點(diǎn) ,按照什么比例扣除10%差不多吧,老師比方說有的13%票, 這個票據(jù)也是真實(shí)的,我到時候退給他們稅點(diǎn)時候,我是按照13%開票稅率點(diǎn)退給他們?還是按照多少退給他們老師,實(shí)際操作時候沒弄過!那有的3%稅票呢? 我本身繳納9%稅 加上附加費(fèi)用折合到10%了!咨詢別人,他們說,建筑稅負(fù)率2.7%左右,不能都退給他們,是啥意思,我不理解!老師說的比較亂,就像我舉例,怎么到時候按照什么退給他們稅點(diǎn)錢,比方說我都按照10%扣除了,有13%和3%票,我要是按照13%退給稅點(diǎn) 我就得吃虧了,折合起來,需要繳稅了! 但是當(dāng)時是按照10%收取的!怎么把控這塊 3%,那部分的我怎么退法?
老師好,請問國家鼓勵殘疾就業(yè)人員所支付的工資,加計扣除是什么意思呢???比如殘疾人在個人單位工作。有沒有扣除項(xiàng)目,或者說比如個人單位給開工資4000元,其余正常人員也是4000元。這種情況。表明殘疾人員工資里面沒有給扣除??
本人31想學(xué)習(xí)會計,之前一直沒經(jīng)驗(yàn),也沒人帶,,,去了代理記賬公司4個月跑外,不干了,辭職 2個月備考中級會計師,但是疫情考試還被取消了,又出去找工作,石沉大海,都不要大齡的,沈陽工資低的,但是前2個月600工資,會計教我們做賬報稅實(shí)操,然后以后是3000里面扣除1000多給他們要堅持3個月,轉(zhuǎn)正以后4000扣除1000,一共扣除16個月如果簽了這個中途我走了,會不會算我違約啊,不賺錢但是也要按協(xié)議16個月給他們錢?。空埗@方面的老師,幫我詳細(xì)說說,如果我走了會不會告我啊,畢竟這家的時間好久加上2個月的學(xué)習(xí)期18個月才能從他們這里離開。。要怎么選擇,一定要專業(yè)解答老師懂這個的,謝謝
老師,這里支付給殘疾人的工資50萬已經(jīng)可以據(jù)實(shí)扣除的啊,但是答案解析里面又說調(diào)減50,就是加計扣除的這個50給調(diào)減,他這個意思是不是可以理解為殘疾人工資200%扣除呢???就是我本來支付50萬工資給殘疾人,但是卻允許我扣除100萬是這個意思嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
這個政策持續(xù)到什么時候戒指呢老師
同學(xué)你好 這個是截止的哦
這個是截止到今年年底的