老師這道題不會做，麻煩講一下 老師的講解是黑筆寫的，答案是正確的，我的理解有點(diǎn)偏差， 鉛筆寫的這部分，20201231日時(shí)，第一次年末也要付款，為什么算攤余成本時(shí)，第一次付款的500萬不減，如果按我的思路算下去，第四年，攤余成本成負(fù)數(shù)了，我知道肯定是錯(cuò)的，但是我不明白，第一年的攤余成本到底怎么計(jì)量按黑筆寫的，我理解的就是2020年末，都沒給人家付第一筆500萬啊， 謝謝老師，我意思是20200101簽合同，每年末付款，那就要20201231付款的啊，為什么算攤余成本，按沒付款的長期應(yīng)收2000-300算呢題目中沒說20201231付沒付第一筆500萬，也沒說20211231付500的事情[尷尬]所以我糾結(jié)的點(diǎn)，就在于正常如果題目沒告訴第一年付不付錢的事情，就默認(rèn)沒付款這樣算攤余成本嗎

老師，你看答案解析，我在想他為什么不在2019年扣呢？因?yàn)榭梢砸院竽甓葘⒅?018年多交的部分來抵扣啊，那為啥2019年的70萬他不弄呢？都算在2020的150萬里面去了，就是這里有點(diǎn)沒懂，麻煩老師指導(dǎo)一下，感謝老師

老師，那個(gè)客戶，他對公戶有錢，他現(xiàn)在想從對公后面提100萬出來，拿去買房子，然后他提這100萬，是以股東借款的方式提的，提到個(gè)人名下，然后，他打算這100萬分一年或者是兩年的時(shí)間，每個(gè)月都還一點(diǎn)錢進(jìn)去，如果分一年的話，他每個(gè)月就存?zhèn)€十幾萬，這樣子存進(jìn)去。我就想了解一下，這一一百萬的金額是不是可以的，因?yàn)槲衣犛胁糠重?cái)務(wù)說只能搞50萬。這是第一個(gè)問題，第二個(gè)問題我才想確認(rèn)一下，提100萬的話，他是要開支票的方式去銀行拿嗎？還是說他直接去銀行柜臺操作，直接轉(zhuǎn)100萬出來，在銀行柜臺那里就直接，轉(zhuǎn)的時(shí)候備注是借款股東借款

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

請問老師，以前不懂，稅務(wù)局查到，有的進(jìn)項(xiàng)沒有，開了銷項(xiàng)，這個(gè)之前沒有過賬的，就是進(jìn)銷少，銷項(xiàng)多了，稅務(wù)局說你沒有東西進(jìn)來，你還開票出去，懷疑虛開的，叫我把少的進(jìn)項(xiàng)補(bǔ)上，有的單位叫我全部重新轉(zhuǎn)公賬，有的叫我稅錢轉(zhuǎn)私，這個(gè)分錄分別應(yīng)該是什么樣的？以前沒有過入庫的。 請問老師，有的小東西無法取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有付款憑證，然后去年我開出了銷項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)跨年的應(yīng)該怎么做分錄呢？ 請問老師，以前年度與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的不可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出來，這個(gè)分錄是什么呢？ 不太懂，請老師幫忙解答一下，謝謝！