老師你好，我咨詢一下，我們17年成立的公司，屬于小規(guī)模，17－19年累計虧損167萬，在2020年第三季度的時候才開始盈利，第三季度彌補了85萬的以前年度虧損，本次申報企業(yè)所得稅的時候凈利潤本年累計數(shù)是正的，需要繳稅，但是申報表上彌補以前年度虧損那欄的數(shù)字自動跳的是167萬，沒有減上個季度已經(jīng)彌補的，這欄還手動改不了，這是什么情況

季度申報所得稅時，以前年度虧損可以不彌補嗎？因為我盈利了一萬，以前年度虧損是三萬，想要交點所得稅，但是報表上彌補虧損那一欄是自動彈出的一萬，這個可以刪除或者修改嗎？

您好老師，有個所得稅費用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000，因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢？ 2所得稅報表數(shù)據(jù)來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用，否則需要計提，我應(yīng)該怎么做才對？謝謝老師

你好..比如2020年盈利2萬.2021年虧損了10萬..2022年前兩個季度沒有營業(yè)..第三個季度有利潤12萬..第三季度我計提了所得稅12*12.5/100*0.2的所得稅..但是我申報季度所得稅報表的時候..它那個彌補以前年度虧損自動帶出來的8萬...報表里顯示12-8=4萬*12.5/100*0.2 那我計提是按那個計提

2022年初單位未彌補虧損是100萬，利潤表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務(wù)局第一季度申報企業(yè)所得稅利潤總額是20萬減去未彌補虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報利潤總額是-30萬，第三季度申報利潤總額是-40萬，這樣申報下去，我的利潤總額-40萬，我還用了以前的未彌補虧損20萬，那我不是虧了20萬