公司去年第一季度是核定征收個(gè)體戶開了一張29萬的票出去，從去年4月份開始轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人企業(yè)了（個(gè)轉(zhuǎn)企），轉(zhuǎn)企業(yè)后開始做賬，之前個(gè)體戶的沒做賬，所以增值稅申報(bào)的收入跟財(cái)報(bào)上的收入對(duì)不上，現(xiàn)在稅務(wù)局要求補(bǔ)起來補(bǔ)交企業(yè)所得稅，我可以把這收入補(bǔ)錄上，相應(yīng)的成本也補(bǔ)做嗎，沒有成本票，因?yàn)閭€(gè)體戶時(shí)是不用交稅的

老師，如果是小規(guī)模餐飲企業(yè)，年收入100萬左右，現(xiàn)在人為缺票，老板又不太愿意交稅，那人為把個(gè)人所得稅中人員人工成本增加點(diǎn)，然后本來應(yīng)該是9月入職的，現(xiàn)在改為8月入職，請(qǐng)問可以這么做嗎？

有一個(gè)小規(guī)模有限公司，是生產(chǎn)企業(yè)，做包裝材料的，2019年注冊(cè)的。然后一直都走私賬，今年那個(gè)老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現(xiàn)在那個(gè)老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅，但是企業(yè)所得稅你得交，那個(gè)老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據(jù)成本是由料，工資，費(fèi)用組成，我跟他說成本的那個(gè)工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅，老板有點(diǎn)不愿意，他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負(fù)利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業(yè)所得稅了，我有點(diǎn)不敢冒這個(gè)險(xiǎn)，請(qǐng)問大家小規(guī)模是怎么操作的，材料的費(fèi)用對(duì)方要我們交六個(gè)點(diǎn)老板不愿意，所以這個(gè)賬一般是怎么做的呢

請(qǐng)問這個(gè)小規(guī)模納稅人，是生產(chǎn)包裝材料對(duì)外銷售的，老板公賬每個(gè)月控制在10萬普票范圍內(nèi)，然后公賬付工資一個(gè)月就10萬，完全是因?yàn)槔习宀辉敢飧恫牧腺M(fèi)的稅點(diǎn)給別人，所以公司沒有其他的成本票抵企業(yè)所得稅，付工資是2個(gè)公司的工人，完全走私賬的，現(xiàn)在放在這一個(gè)公司走公賬，目的是抵企業(yè)所得稅，這樣操作對(duì)于會(huì)計(jì)來說有風(fēng)險(xiǎn)嗎。我告訴老板成本是由料工費(fèi)組成，這樣不合理，你全部走工資，那你堅(jiān)持了那么多年是做慈善嗎？他能懂，但是這樣要交稅他就不愿意，我說完全走工資，這個(gè)也只能走60%，其他交稅，他不愿意，我能接嗎，我作為會(huì)計(jì)有什么風(fēng)險(xiǎn)

老師好，如果是小規(guī)模納稅人，剛好9月份開了一張勞務(wù)派遣發(fā)票為5萬，因該項(xiàng)目沒賺到錢，所以差額征收稅額為0.此發(fā)票工資還沒發(fā)放。想問一下老師，做賬是不是如下做分錄：借：應(yīng)收賬款 50000；貸：主營業(yè)務(wù)收入 47619.05 應(yīng)交稅費(fèi)--簡易計(jì)稅 2380.95；2、借：主營業(yè)務(wù)成本 47619.05 應(yīng)交稅費(fèi)--簡易計(jì)稅2380.95 貸：應(yīng)付職工薪酬 50000，那么在10月份申報(bào)時(shí)，就按5萬來填寫，可以嗎