老師好！問(wèn)下22年2月發(fā)現(xiàn)21年的錯(cuò)賬，需要更正， 那22年2月份做完更正分錄后，啥時(shí)候需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)中啊？又該啥時(shí)候調(diào)22年的資產(chǎn)負(fù)債表啊？
你好，學(xué)員，更正的當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)
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老師，您好！20年補(bǔ)了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)后，在申報(bào)20年調(diào)整這個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要調(diào)整本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)的年初數(shù)嗎？謝謝！
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老師，您好！20年補(bǔ)了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)后，在申報(bào)20年調(diào)整這個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要調(diào)整本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)的年初數(shù)嗎？謝謝！
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老師，您好！20年補(bǔ)了一筆19年的分錄，將以前年度損益調(diào)整（金額是24057.32）結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)后，在申報(bào)20年調(diào)整這個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需要調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的年初數(shù)嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 2、借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 如果直接在資產(chǎn)負(fù)債表中把未分配利潤(rùn)的年初數(shù)改了，那和資產(chǎn)的年初數(shù)不平了，應(yīng)該怎么做?謝謝！
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老師下午好，我的資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)期初減去期末不等于利潤(rùn)分配表的累計(jì)數(shù)，應(yīng)該怎么辦呀？我用了以前年度損益調(diào)整科目，做憑證時(shí)都在貸方，后來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就到本年利潤(rùn)啦，以前年度損益調(diào)整科目為零！
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本月發(fā)現(xiàn)去年有個(gè)費(fèi)用忘記攤銷啦，本月補(bǔ)提：借：以前年度損益調(diào)整 2萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款2萬(wàn)，月底結(jié)賬時(shí)借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2萬(wàn) 貸：以前年度損益調(diào)整2萬(wàn)，不考慮所得稅。結(jié)賬時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)，有個(gè)差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)如何處理？需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎？
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董老師 在線嗎？想咨詢您~
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老師說(shuō)，同事出差了，報(bào)銷車費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食費(fèi)發(fā)票少了，怎么做賬呢?要求補(bǔ)別的發(fā)票嗎？能做費(fèi)用嗎？
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉的。我們這家子公司在去年9月份成立之前，子公司的老板買了兩輛冷藏車，不過(guò)是落戶在了我們集團(tuán)其中一家分公司名下。因?yàn)閷?shí)際是我們這家子公司老板出的錢，也實(shí)際是我們?cè)谑褂?，所以我們跟落戶的那家分公司簽了租車協(xié)議。今年這兩輛冷藏車要支付保險(xiǎn)費(fèi)和車輛年檢費(fèi)，我們公司是用老板的私卡轉(zhuǎn)錢到集團(tuán)的法人私卡上，由法人又轉(zhuǎn)到落戶的那家公司來(lái)支付保險(xiǎn)費(fèi)和車輛年檢費(fèi)的。請(qǐng)問(wèn)我這邊內(nèi)賬該怎么做賬？
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我們公司因?yàn)樵V訟案件被司法扣劃了70萬(wàn)，但是現(xiàn)在這個(gè)錢沒(méi)有付到對(duì)方公司，只是凍結(jié)了。要怎么做賬務(wù)處理
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為什么帶開(kāi)勞務(wù)發(fā)票稅點(diǎn)是2.3%，個(gè)人給小規(guī)模開(kāi)發(fā)票要收20%個(gè)人所得稅，能給講一下嗎
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老師，如果是公司沒(méi)有出差外地的業(yè)務(wù)，但是開(kāi)票到公司的住宿票我能入賬嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司購(gòu)買了手機(jī)送客戶，這個(gè)業(yè)務(wù)我能不能把手機(jī)作為我們某項(xiàng)目使用的設(shè)備，去做固定資產(chǎn)折舊扣除？如果按固定資產(chǎn)折舊做扣除會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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老師，我想問(wèn)下今年有說(shuō)股東無(wú)償借款給公司，股東反而要交更多稅嗎？沒(méi)有收利息收入也是不行嗎？
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閑聊一下，抖音有個(gè)算命師算命挺準(zhǔn)人挺多的，我就排隊(duì)去算，就是一個(gè)熱氣球，排了一個(gè)小時(shí)，到我了，看了我的八字，后來(lái)說(shuō)問(wèn)我，你想問(wèn)什么問(wèn)吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后來(lái)我問(wèn)了感情，啥時(shí)結(jié)婚他說(shuō)了完了我把熱氣球刷給他，他就下播了，額，，，我一臉懵逼，看抖音說(shuō)有3不收，雖然我知道不能全信，但是有在她直播間蹲好幾個(gè)月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是閑聊，不是要安慰我，就是這個(gè)事遇到過(guò)？我就懷疑是不是我命不好
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老師，我們的供貨方不愿意給我們開(kāi)具發(fā)票，讓我們把錢打給另一家他們的合作方，由他們這家合作方給我們開(kāi)具發(fā)票。我這邊出具了一份代收代付款協(xié)議。請(qǐng)問(wèn)，我這邊做賬的時(shí)候，供應(yīng)商我是該掛實(shí)際給我們供貨的這家，還是應(yīng)該掛我們付錢過(guò)去和開(kāi)票給我們公司的那家？
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那就是22年2月做完調(diào)整分錄，2月份就將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)中嗎？
是的，你說(shuō)的很對(duì)的
那也是調(diào)整2月份的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？
那也是調(diào)整2月份的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？ 是的
好的，您看下這個(gè)所得稅匯算后的分錄正確嗎？
你說(shuō)的哪個(gè)的，學(xué)員
計(jì)提盈余公積
這個(gè)分錄正確嗎？
計(jì)提盈余公積分錄如下
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸盈余公積
計(jì)提盈余公積的分錄我會(huì)做，我想知道匯算清繳后需要繳稅的分錄，這張圖的最后一筆分錄對(duì)嗎？
老師看了，沒(méi)問(wèn)題的，學(xué)員
那我就不明白了，既然借方是利潤(rùn)分配—計(jì)提盈余公積 貸方是盈余公積 然后再借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸方是利潤(rùn)分配—計(jì)提盈余公積，也涉及不到以前年度損益調(diào)整?。?
盈余公積用不到以前年度損益調(diào)整科目
您不是說(shuō)那張圖片的最后一筆分錄正確嗎？那筆分錄用到了以前年度損益調(diào)整
那筆分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) —計(jì)提盈余公積 貸：以前年度損益調(diào)整
那筆分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) —計(jì)提盈余公積 貸：以前年度損益調(diào)整 錯(cuò)的，貸方盈余公積
如果企業(yè)采用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，匯算清繳后需要繳稅，您能把完整的會(huì)計(jì)分錄告訴我下嗎？
如果企業(yè)采用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，匯算清繳后需要繳稅，您能把完整的會(huì)計(jì)分錄告訴我下嗎？ 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交所得稅 借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整 借未分配利潤(rùn) 貸盈余公積