老師：去年匯算清繳的時(shí)候，公司負(fù)債5031.89元，但是去找的代帳公司做的帳，今年我在財(cái)務(wù)里面按照1月份開始建的帳，然后那個(gè)去年負(fù)債的5031.89元就結(jié)轉(zhuǎn)不到我現(xiàn)在做的帳里面了，但是每個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，他又在申報(bào)表里面，怎么辦呢？怎么補(bǔ)錄一個(gè)會(huì)計(jì)分錄合適呢？要不然最后算出來(lái)的未分配利潤(rùn)總是沒(méi)有減掉5031.89元，然后申報(bào)表里面又是減掉了的。

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬(wàn)，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤(rùn)表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒(méi)有任何費(fèi)用了，我想問(wèn)的是利潤(rùn)表上沒(méi)有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表嗎？

去年公司開辦的時(shí)候，有一筆裝修款20萬(wàn)，沒(méi)有做賬出來(lái)，沒(méi)有體現(xiàn)在利潤(rùn)表里，后來(lái)用分?jǐn)偟男问矫吭?000元體現(xiàn)在利潤(rùn)表的管理費(fèi)用，這個(gè)5000元要打款出來(lái)嗎？

老師，去年的無(wú)形資產(chǎn)忘記攤銷，今年10月份做攤銷做錯(cuò)了，沒(méi)有區(qū)分去年和今年，現(xiàn)在11月賬里做調(diào)整，老師麻煩看看我調(diào)整的對(duì)嗎？為什么最后管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，這樣在利潤(rùn)表里顯示出來(lái)對(duì)嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，從去年的未分配利潤(rùn)里分出來(lái)的錢，沒(méi)有取出來(lái)，放在公司上，想用來(lái)做當(dāng)年的成本費(fèi)用，可以這樣嗎 如果可以的話，使用這筆錢后，怎么體現(xiàn)權(quán)益減少，費(fèi)用增加，銀行存款減少？怎么做分錄呢