我們是一般納稅人，我想問(wèn)一下在填寫增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附表附列資料二時(shí)，下面的第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里第25行期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣，1。這個(gè)是指已經(jīng)認(rèn)證但是未申報(bào)抵扣的增值稅嗎？2。如果確定個(gè)個(gè)人用來(lái)消費(fèi)了，不能抵扣的話，是不是在本表的15行填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

增值稅專用發(fā)票之前抵扣了，但是現(xiàn)在要確認(rèn)不抵扣，是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，在增值稅報(bào)表上填寫嗎。本來(lái)是紅酒作為周轉(zhuǎn)材料，拿來(lái)銷售的，但是現(xiàn)在送禮了這筆稅就不能抵扣，

老師，上個(gè)月有一項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票不應(yīng)該抵扣的，賬上也沒做到進(jìn)項(xiàng)中，但是認(rèn)證抵扣的時(shí)候抵了，現(xiàn)在這個(gè)月報(bào)稅時(shí)直接在增值稅申報(bào)表的附表二中轉(zhuǎn)出就行了吧，其他的都不用處理了吧？

我們公司之前收到一張發(fā)票，因?yàn)槭琴?gòu)買飲料用作集體福利的，所以申報(bào)增值稅時(shí)做了勾選抵扣和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的處理，后來(lái)發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，送回銷售方作廢了，現(xiàn)在收到了對(duì)方重新開具的發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)表《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）》的第20欄“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”那里，又自動(dòng)填入了之前紅沖發(fā)票的稅額，但是之前沒有抵扣到這筆稅額，已經(jīng)做轉(zhuǎn)出了，怎么處理

老師，是這樣。我是純外貿(mào)企業(yè)，之前已經(jīng)做了免稅收入申報(bào)，紅沖之前的藍(lán)字發(fā)票做了退稅認(rèn)證，之前申報(bào)時(shí)候是寫在已認(rèn)證不抵扣那里。若填寫在附表二進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里后，就要交稅? 本來(lái)我是不用交稅的吧，這樣要怎么操作?