Q
多計提的企業(yè)所得稅怎么做沖回分錄？
2022-10-08 21:07
2022-10-08 21:07
您好 借 銀行存款 貸 所得稅費用
相關問題討論
您好 借 銀行存款 貸 所得稅費用
2022-10-08
您好！沖回的分錄如下
借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅
貸：所得稅費用
2021-03-06
借：所得稅費用? 負數，貸：應交稅費—應交所得稅? 負數
2021-12-07
你好； 你這個跨年沒有；沒有跨年； 按照計提的分錄借貸方不變； 金額負數紅沖?
2023-07-14
您好
做計提時候相同的紅字分錄就好了
2021-07-30
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只是多計提了，沒有繳納！
那就反方向這樣? 借 應交稅費 應交所得稅? 貸 所得稅費用
你確定對么？
對，這個沒有跨年吧？跨年不這樣做
請問你們的所得稅跨年了嗎？
如果跨年了怎么做？
多計提的企業(yè)所得稅,在同一納稅年度內直接沖回, 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費用 二、跨年度的,通過以前年度損益調整科目進行處理. 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調整 結轉時, 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 同時調整計提的盈余公積等利潤分配會計事項.
第一個處理是沒有跨年的，下邊二是跨年的，情況都給您說了
好的，謝謝
不客氣的，祝您開心