只是多計(jì)提了，沒有繳納！

那就反方向這樣? 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅? 貸 所得稅費(fèi)用

你確定對(duì)么？

對(duì)，這個(gè)沒有跨年吧？跨年不這樣做

請(qǐng)問你們的所得稅跨年了嗎？

如果跨年了怎么做？

多計(jì)提的企業(yè)所得稅,在同一納稅年度內(nèi)直接沖回, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費(fèi)用 二、跨年度的,通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行處理. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí), 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤 同時(shí)調(diào)整計(jì)提的盈余公積等利潤分配會(huì)計(jì)事項(xiàng).

第一個(gè)處理是沒有跨年的，下邊二是跨年的，情況都給您說了

好的，謝謝