企業(yè)要賣(mài)掉以前年度買(mǎi)的車(chē)輛，當(dāng)時(shí)買(mǎi)車(chē)做的是 借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款 然后直接轉(zhuǎn)成本 借 管理費(fèi)用 貸 固定資產(chǎn) （沒(méi)有任何折舊 按照財(cái)稅文件多少價(jià)值以下固定資產(chǎn)可以直接計(jì)入成本，企業(yè)沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本只有管理費(fèi)用） 以前年度已經(jīng)結(jié)賬了，所以現(xiàn)在已經(jīng)沒(méi)法改掉 只能做分錄把它轉(zhuǎn)出來(lái)… 轉(zhuǎn)出來(lái)的話(huà) 就只能 借 固定資產(chǎn) 貸 管理費(fèi)用 這樣對(duì)嗎？（麻煩老師看到這里 管理費(fèi)用要轉(zhuǎn)出來(lái)嗎？轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)嗎？） 然后要賣(mài)掉這輛車(chē)的話(huà) 是不是要先提折舊？之前老師回答說(shuō) 借 未分配利潤(rùn) 貸 累計(jì)折舊 那這里的未分配利潤(rùn) 是從哪里來(lái)的？如果直接 借 固定資產(chǎn) 貸 未分配利潤(rùn) 那上面的那個(gè)管理費(fèi)用是不是就沒(méi)有轉(zhuǎn)出來(lái)？ 請(qǐng)老師詳細(xì)講一下好嗎？幾個(gè)字的回答 真的看不懂

老師，如果2016年就有一個(gè)固定資產(chǎn)（稅控機(jī)）金額4555元一直掛在賬上，是剛建立新賬套的時(shí)候錄入的期初余額，現(xiàn)在是2021年，要做一筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)掉，里面有管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，那么現(xiàn)在2021年7月我應(yīng)該怎么做一筆分錄去結(jié)轉(zhuǎn)掉呢？

在20年12月進(jìn)行調(diào)動(dòng) 研發(fā)費(fèi)用從你管理費(fèi)用科目里面增加一個(gè)研發(fā)費(fèi) 從現(xiàn)有管理費(fèi)用名下的其他費(fèi)用科目轉(zhuǎn)一部分費(fèi)用到 這個(gè)研發(fā)費(fèi)用中來(lái) 當(dāng)中需要有 工資 （選定幾位為研發(fā)人員） 折舊費(fèi)（2020年當(dāng)中購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備折舊部分）租金水電（結(jié)轉(zhuǎn)大概40%進(jìn)來(lái)）其他的一些日常開(kāi)銷(xiāo) 總研發(fā)費(fèi)用占比金額 為收入的8%以上 那調(diào)一部分工資出來(lái)的話(huà)就是 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用-工資 在總賬里直接提取數(shù)據(jù)調(diào)可以嗎？會(huì)影響之前的損益嗎？

在20年12月進(jìn)行調(diào)動(dòng) 研發(fā)費(fèi)用從你管理費(fèi)用科目里面增加一個(gè)研發(fā)費(fèi) 從現(xiàn)有管理費(fèi)用名下的其他費(fèi)用科目轉(zhuǎn)一部分費(fèi)用到 這個(gè)研發(fā)費(fèi)用中來(lái) 當(dāng)中需要有 工資 （選定幾位為研發(fā)人員） 折舊費(fèi)（2020年當(dāng)中購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備折舊部分）租金水電（結(jié)轉(zhuǎn)大概40%進(jìn)來(lái)）其他的一些日常開(kāi)銷(xiāo) 總研發(fā)費(fèi)用占比金額 為收入的8%以上 那調(diào)一部分工資出來(lái)的話(huà)就是 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用-工資 現(xiàn)在遇到的問(wèn)題是，我調(diào)一部分費(fèi)用后，發(fā)現(xiàn)房租、招待費(fèi)用等在利潤(rùn)表中成了負(fù)數(shù)，這樣調(diào)對(duì)嗎，我應(yīng)該怎么做

老師好！我記賬是用的金碟專(zhuān)業(yè)版，去年固定資產(chǎn)折舊一直正常結(jié)轉(zhuǎn)，在2021年12月份新增了兩個(gè)卡片，我看本期折舊金額是777.07元，可是在記賬憑證里面看到其他的計(jì)提折舊都結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用科目里面，而這777.07元折舊不結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用科目里