增值稅申報(bào)表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開(kāi)的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷(xiāo)售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個(gè)數(shù)值之后提示 本期銷(xiāo)售額未達(dá)起征點(diǎn)，請(qǐng)將本期應(yīng)征增值稅銷(xiāo)售額（不包括開(kāi)具或代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票銷(xiāo)售額）對(duì)應(yīng)填寫(xiě)在第10欄“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫(xiě)差額后的銷(xiāo)售額，差額部分填寫(xiě)在附列資料對(duì)應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

老師好，我公司是小規(guī)模納稅人，開(kāi)具普通發(fā)票，但是開(kāi)具了5%的稅的貨物銷(xiāo)售發(fā)票，開(kāi)了一部分1%的普通發(fā)票，不超季度45萬(wàn)，在免征額第10欄填寫(xiě)了銷(xiāo)售額，但是稅額不合適，應(yīng)該怎么填寫(xiě)報(bào)表？

老師，我剛看實(shí)操課老師舉了這個(gè)例題：有個(gè)普票60萬(wàn)，無(wú)票收入5萬(wàn)，專(zhuān)票4萬(wàn)的題目，2022年第三季度不是都是免稅的嗎？沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)就在主表1欄2欄，3欄填，還有16欄填，為什么超過(guò)45萬(wàn)在第10欄不填，要到減免稅申報(bào)表里填！不是不管開(kāi)多少票都是免稅的嗎？只要一年滾動(dòng)不超過(guò)500萬(wàn)，就是小規(guī)模納稅人！

老師好，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人開(kāi)普票一個(gè)季度超出了45萬(wàn)，開(kāi)的免稅發(fā)票，怎么報(bào)稅，在12欄里填寫(xiě)銷(xiāo)售額，提示主表第12欄大于0時(shí)，免稅性質(zhì)代碼不能為空，不是2022年4月一號(hào)后開(kāi)的普票是免稅的嗎？請(qǐng)指教，謝謝

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個(gè)季度開(kāi)了58000的發(fā)票，因?yàn)橐咔榈拿怃N(xiāo)稅的，然后開(kāi)了一張紅沖的發(fā)票其中銷(xiāo)售額是負(fù)數(shù)39603.96 稅額是負(fù)數(shù)396.04，紅沖一共是4萬(wàn)元的。那么季度申報(bào)增值稅的時(shí)候我的收入18396.04，是填在免稅銷(xiāo)售額小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額第9.第10欄。然后稅額負(fù)數(shù)396.04是填寫(xiě)在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負(fù)數(shù)396.04是這樣嗎