對(duì)的，我是直接做的沖減本年收入，這樣可以嗎，主要不涉及退稅

你好，可以的，可以這么做的。

我也知道跨年應(yīng)該沖減以前年度損益調(diào)整，可是又要去稅局改表報(bào)很麻煩，這樣稅局會(huì)查嗎？

不修改匯算清交的，直接紅沖你今年的收入就可以到這么做就可以啊。

你去修改了，反而不正確，你的增值稅只能在這個(gè)月申報(bào)，你的企業(yè)所得稅影響的是去年，你這樣的話，增值稅銷售額、所得稅銷售額不一致。

嗯嗯 ，如果通過(guò)以前年度損益調(diào)整的話，要去稅局改匯算表嗎？我今年已經(jīng)抵減稅款了，不涉及退稅的話，怎么修改呢

納稅調(diào)整明細(xì)表收入類其他填寫賬載金額。

只改這一項(xiàng)就可以嗎？損益表和資產(chǎn)負(fù)債表不用改嗎？

對(duì)的是的，不修改的。

那今年的申報(bào)表比如我當(dāng)季申報(bào)利潤(rùn)表和所的說(shuō)申報(bào)表銷售收入里就填寫今年開具的發(fā)票數(shù)是嗎？紅沖的不填？印花稅和增值稅主表應(yīng)該是抵減后的金額吧？

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)收賬款做這個(gè)，然后你的利潤(rùn)表里面沒(méi)有這個(gè)金額的，以前年度損益調(diào)整，它不影響你當(dāng)年的利潤(rùn)。

印花稅按照減去之后的來(lái)申報(bào)增值稅的，比如13%的，在13%開具的發(fā)票里面填寫負(fù)數(shù)

本季度正負(fù)相抵之后的數(shù)填寫增值稅主表不就可以嗎

是的是的，可以這么做的。

直接沖減當(dāng)年收入和改上年的匯算表二者選其一都可以吧

你好，對(duì)的是的，是這么做。

總感覺(jué)改之前的匯算還要影響所得稅，今年的填完申報(bào)了的數(shù)據(jù)也要改，直接沖減 今年的沒(méi)事吧

可以的，沒(méi)有關(guān)系的。

嗯嗯，謝謝老師