#提問# 我們公司是做跨境電商的，然后我們之前沒有做過退稅，近期打算做，也有了進(jìn)出口權(quán)， 但是我們沒有出柜子之前就支付了差不多二十萬的海運(yùn)費(fèi)，在公司賬上沒有收入，，，，目前只能先出一個柜子沖掉之前付的20萬部分海運(yùn)費(fèi)， 我們領(lǐng)導(dǎo)跟我說 這個柜子收入貨款要做 12萬多 能抵辦理退稅的是 6萬多 運(yùn)費(fèi)算4萬 本月人工工資申報了11萬 租金是1萬 她和我說工資按2萬算到這個柜子里的成本，，，，這樣的話 這個我本來申報了11萬的工資 ，就算2萬的人工工資到這個柜子里， 那多余的工資我是應(yīng)該怎么做？

問題一：A欠了債務(wù)，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實(shí)際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續(xù)會支付滿400萬給A，（400萬大多數(shù)情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉(zhuǎn)個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉(zhuǎn)回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔(dān)，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進(jìn)私戶，有盈利按比例分配，是完結(jié)一個案子分一個，如果按正規(guī)做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業(yè) ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業(yè)務(wù)是收購不良房產(chǎn)，以低價收購有負(fù)債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務(wù)，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經(jīng)常涉及債權(quán)收購,怎么走公賬？盈利了是記營業(yè)外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費(fèi)用成本嗎？若以后經(jīng)常收購，可以算作主營業(yè)務(wù)嗎，這種收購債權(quán)，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質(zhì)嗎？

提前退租，當(dāng)時租賃是兩個月的押金8萬，我們還欠他們7萬房租及水電費(fèi)，協(xié)商后這筆欠款用8萬相抵，剩余1萬也不會退回來，我想問下，這個怎么做分錄？

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報表顯示進(jìn)項轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個月房租，當(dāng)時一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項 貸:銀行存款，后3個月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項稅 這筆錢實(shí)際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計分錄怎么處理

老師想請問一下，我們2023年的房租是入賬真實(shí)付的，當(dāng)時先計提費(fèi)用：管理費(fèi)用-房租1萬，銀行存款1萬，因為無法取得發(fā)票，我2023年匯算的時候把他調(diào)增出來交了500的企業(yè)所稅稅，那后面的賬務(wù)處理只用管所得稅的這筆，管理的要作會計賬務(wù)處理吧，所得稅作：以前年度損益調(diào)整500 應(yīng)交所得稅500 交稅應(yīng)交所得稅500 銀行存款500 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益，未分配利潤500 以前年度損益500 費(fèi)用的這個要做分錄嗎，因為如果是暫估的成本 以做 主營成本（）-10000 暫估-10000，那銀行已付也不可能是做負(fù)的呢