不拿回來

同學(xué)你好 那這個視同銷售吧

怎么做分錄呢

同學(xué)你好 借銷售費用 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項

那可以拿購入貨物的進項抵這個陳列的銷項嗎

其實是這樣的，我們公司供應(yīng)商給我們發(fā)了一批貨，開具進項發(fā)票，又要我們開具銷項陳列發(fā)票給他

同學(xué)你好 這個可以的

進項稅點13.銷項陳列的稅點6

那這兩個怎么做分錄呢

同學(xué)你好 陳列費是服務(wù)的 是現(xiàn)代服務(wù) 借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 借應(yīng)付賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 貸銷項

現(xiàn)在有個問題是打款了供應(yīng)商

不能用應(yīng)付賬款

同學(xué)你好 你是用預(yù)付賬款嗎

按道理，供應(yīng)商給我們發(fā)商品，應(yīng)該給我們開進項，可是供應(yīng)商非要我們打款才開進項，這個帳就做不平了

他以商品發(fā)陳列，應(yīng)該開進項的，可是我們手里只有打款開具的進項發(fā)票

同學(xué)你好 為什么不平呢？你們付給人家錢扣除你們應(yīng)收的再付就可以了

比如打款了5萬的貨，收到5萬的進項票，我們又開具專用發(fā)票陳列的票給供應(yīng)商，但是陳列按道理說是以貨物給我們的，又打款了，這個進項銷項還能抵扣嗎

同學(xué)你好 這個可以的

借：應(yīng)收賬款等 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 借：庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)收賬款，你看，按道理應(yīng)該這樣做分錄，這個是平的，但是我們用銀行存款打款給我們供應(yīng)商，因為不打款，他就不開票

按道理，以貨物抵陳列費是不打款的，但供應(yīng)商不給我們開票，非要打款才開票