老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因為對賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個，給對方把正確發(fā)票開出來。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅 錯誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？

你好，老師。我想請問下，這個海欣建設(shè)工程有限公司，這個月第一次合作，客戶打了款項196000元，我們的開票金額是193845.88元，然后銀行存款?退了2154.12元給客戶，我想問的是。這個憑證的分錄怎么寫，其二我想問的是。憑證寫好后附件是什么，是銷售合同+這張發(fā)票+銀行回單就可以了嗎，還要什么附件嗎

老師你好！我公司去年10月份接了一單交來定金10000元，發(fā)生450元的效果圖成本，現(xiàn)在客戶退單，退給客戶6000元，分錄怎么做？

小施老師不要接了，不會的不要接了 華雄公司與客戶簽訂銷售合同，2020年6月15日出售一批新研制的產(chǎn)品，銷售價款100萬元，實際成本80萬元，增值稅率16%，增值稅專用發(fā)票已出具。合同約定，客戶應(yīng)在2020年7月15日支付價款，六個月內(nèi)即2020年12月15日前客戶有權(quán)退貨。由于該產(chǎn)品是新投入的產(chǎn)品，公司無法合理估計其退貨率。要求：(1)2020年6月，編制公司產(chǎn)品銷售的相關(guān)會計分錄(2)2020年7月15日，編制公司收取貨款的會計分錄(3)2020年12月15日，如果退貨期滿時未發(fā)生產(chǎn)品退貨，請編制公司相關(guān)的會計分錄(4)2020年12月15日，如果退貨期時實際發(fā)生的退貨率是10%，相關(guān)退款以銀行存款付訖，請編制公司相關(guān)會計分錄。盡快，答完給好評

環(huán)球機器制造股份有限公司(以下簡稱環(huán)球公司)12月份根據(jù)發(fā)生的銷售業(yè)務(wù)，編制相關(guān)會計分錄。(1)3日，采用支票結(jié)算方式銷售甲產(chǎn)品10件，價款10000元，增值稅1300元。該客戶因臨時需要，直接到公司購買，交款后提貨，環(huán)球公司未與該客戶簽訂商品銷售合同。(2)5日，根據(jù)商品銷售合同，采用托收承付結(jié)算方式銷售甲產(chǎn)品130件，價款130000元，增值稅16900元，用銀行存款代墊運雜費200元，已辦妥托收手續(xù)。(3)10日，某客戶因產(chǎn)品質(zhì)量問題退回上月銷售的甲產(chǎn)品20件，價款20000元，增值稅2600元;乙產(chǎn)品10件，價款5000元，增值稅650元。環(huán)球公司已辦妥相關(guān)手續(xù)，收到退回的商品，并將轉(zhuǎn)賬支票交給客戶,沖減主營業(yè)務(wù)收入25000元、應(yīng)交增值稅3250元。(4)12日，由于某客戶發(fā)現(xiàn)所購甲產(chǎn)品1件外觀存在問題，企業(yè)同意給予該客戶10%的銷售折讓113元，已辦妥相關(guān)手續(xù)，并將轉(zhuǎn)賬支票交給客戶,沖減主營業(yè)務(wù)收入100元、應(yīng)交增值稅13元。(5)月末，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。其中，銷售甲產(chǎn)品120件(10+130-20)，單位成本600元，總成本72000元;退回乙產(chǎn)品10件，單位