老師，你剛剛給我回復(fù)的：你代金券平常這個(gè) 要做收入處理的 。 你 代金券 平常銷售也會收到錢的吧 。 只是 現(xiàn)在是 換廣告位而已 ；借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸應(yīng)付賬款 ； 借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)收入； ；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。這個(gè)我懂了，但我們這次這個(gè)代金券就是公司印的百元代金券，可以當(dāng)現(xiàn)金用，收不到錢，收不到錢的代金券也視作銷售嗎？我要怎么做分錄？

老師，您好。請教下：公司開品鑒會，是公司先代墊這筆款然后會計(jì)做了1分錄。等核銷之后廠家會給我們核銷這個(gè)費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用會以沖貨款的形式?jīng)_銷。一段時(shí)間后廠家會讓我們開促銷服務(wù)費(fèi)發(fā)票給它，會計(jì)做了2分錄。收到廠家貨發(fā)票是做了3分錄。這樣對么？感覺1和2是就同一筆費(fèi)用借在了預(yù)付賬款。如果錯(cuò)了，該怎么做呢？

老師你好，我們是一家汽車銷售公司，我們收到了一份廠家和我們公司簽了一份協(xié)議，如果車輛銷售達(dá)到的話不收廣告費(fèi)，如果達(dá)不到就收費(fèi)，但是之前的會計(jì)在拿到協(xié)議后就已經(jīng)掛賬了，掛賬是的分錄如下； 借方：銷售費(fèi)用—廣告費(fèi)：5000 貸方，應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付：5000 如果現(xiàn)在廠家要是不收廣告費(fèi)的話應(yīng)該怎么沖平？

老師，請問一下，我公司是汽車貿(mào)易公司，是一般納稅人，但是公司不銷售汽車，客戶買車由我公司與客戶簽訂代購協(xié)議，客戶的首付款跟汽車按揭款直接打到我公司賬戶上由我公司代付車款（不是全部款，是一部份）到4S店，4S店直接開機(jī)動車發(fā)票給客戶，那我公司收到按揭款后，會計(jì)分錄記：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-XX車款。支付車款時(shí)，記：其他應(yīng)付款-XX車款 貸：銀行存款。余下部分作為我公司收取的服務(wù)費(fèi)，借：其他應(yīng)付款-XX車款 貸：主營業(yè)收入 應(yīng)交增值稅 然后，我公司只需要交收取服務(wù)費(fèi)的稅就可以了，對嗎？

老師你好，我們是經(jīng)銷商，廠家給下邊的展臺制作費(fèi)從我們公司過一下賬，我做到了其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本里面，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)要求要把應(yīng)該付給下邊的展臺制作費(fèi)（沒收到發(fā)票）入賬，這部分如果還要做到其他業(yè)務(wù)成本里面的話可以暫估入賬嗎