老師您好，我今年才發(fā)現(xiàn)，我們公司交的社保，包括公司承擔(dān)和個(gè)人承擔(dān)的兩部分，但是我把個(gè)人承擔(dān)的那一部分就是在做工資表的時(shí)候都少算了，就是工資表上這個(gè)人應(yīng)該提現(xiàn)的金額比如是328，但是我做的時(shí)候?qū)懗?28，類似這種。應(yīng)該是從2020年4月到2021年12月這個(gè)期間的，現(xiàn)在不知道怎么調(diào)整老師

老師，我們公司當(dāng)月繳納的社保當(dāng)月才計(jì)提，之前是圖片上的做法（計(jì)提和實(shí)繳差出來的個(gè)人部分發(fā)工資的時(shí)候就做平了），我想把實(shí)際繳納的時(shí)候個(gè)人承擔(dān)部分換成“其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人承擔(dān)部分）”科目，可以嗎？這樣工商年報(bào)統(tǒng)計(jì)的時(shí)候科目余額表一眼就能看出來單位繳納多少了

社保是公司承擔(dān)的，比如應(yīng)付工資6000，社保一個(gè)月個(gè)人部分500，但是公司不扣錢，也就是實(shí)發(fā)工資6000，這種情況，報(bào)個(gè)稅的時(shí)候怎么填寫，我截圖的兩個(gè)問號(hào)老師幫我看一下

老師想問下，算人工成本時(shí)，用實(shí)際發(fā)放的工資加公司承擔(dān)的社保公積金總額，但我們做賬的時(shí)候計(jì)提工資是按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提進(jìn)費(fèi)用，這樣就差出個(gè)人承擔(dān)的社保公積金和個(gè)稅部分，那人工成本應(yīng)該以哪個(gè)確認(rèn)，謝謝