老師這個(gè)又不涉及利息，分錄該怎么做？麻煩老師幫忙列一下

某公司之前借其他應(yīng)收款，子公司貸銀行存款， 然后子公司借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，總公司。

正常子公司補(bǔ)了個(gè)計(jì)提工資和支付工資的分錄，支付工資的分錄掛了個(gè)母公司的名，然后支付了

哦，對(duì)的是的，是這么做的。l

那合并抵銷分錄該怎么做？

你好 借其他應(yīng)付款，貸其他應(yīng)收款。

老師，母公司沒有掛應(yīng)收，收到子公司付的工資款直接記銀行存款該怎么做抵銷？

母公司怎么做的？你寫一下分錄。

他不可能直接貸銀行存款，他借方一定要有一個(gè)科目。

今年的分錄：借：銀行存款；貸：其他業(yè)務(wù)成本\\部門工資

這個(gè)分錄不對(duì)，母公司他是支付的一方，他怎 借銀行

調(diào)整去年的工資：借：銀存借：以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)同時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤(rùn)分配\\未分配利潤(rùn)

他之前是不是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款做了這個(gè)？

相當(dāng)于母公司收到之前墊付的子公司的工資

那你這個(gè)不需要合并，你當(dāng)時(shí)做了成本，然后你子公司也做了成本，他兩個(gè)合并不了。

之前就想讓孑公司的工資在母公司發(fā)，突然改變，所以孑公司又打工資款給母公司