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社??梢援?dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放嗎?會計(jì)分錄怎么做?

2022-08-30 16:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-30 16:51

可以當(dāng)月計(jì)提,但是支付你得看一下你社保局的要求,大部分都是本月的,在下一個(gè)月支付 借管理費(fèi)用社保貸,應(yīng)付職工薪酬社保 借,應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)收款,個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸,銀行存款。

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快賬用戶3352 追問 2022-08-30 16:54

如果銀行回單也是本月 那就是本月計(jì)提本月支付咯

頭像
齊紅老師 解答 2022-08-30 16:54

不是的,你看一下所屬期申報(bào)表里面的所屬期,你有可能本月支付的是上一個(gè)月的。

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可以當(dāng)月計(jì)提,但是支付你得看一下你社保局的要求,大部分都是本月的,在下一個(gè)月支付 借管理費(fèi)用社保貸,應(yīng)付職工薪酬社保 借,應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)收款,個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸,銀行存款。
2022-08-30
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款-個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款
2024-04-19
你好,可以在發(fā)放的時(shí)候直接計(jì)提發(fā)放,先計(jì)提再發(fā)放 借:管理費(fèi)用等 公司部分 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款等? ?個(gè)人部分 貸:銀行存款
2024-03-16
下面的分錄不分先后,可以調(diào)整 計(jì)提工資: 借:管理費(fèi)用—工資, 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資, 發(fā)放工資: 借:應(yīng)付職工薪酬—工資, 貸:銀行存款, 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保, 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅, 繳個(gè)稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅, 貸:銀行存款, 社保計(jì)提: 借:管理費(fèi)用—社保單位, 貸:應(yīng)付職工薪酬—社保單位。 繳社保時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬—社保單位, 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保, 貸:銀行存款,
2021-05-10
學(xué)員您好, 你好,可以的, 沒問題 一、借:管理費(fèi)用——醫(yī)保費(fèi) 貸:應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保費(fèi) 二、借:應(yīng)付職工薪酬——醫(yī)保費(fèi) 貸:庫存現(xiàn)金(或銀行存款、其他應(yīng)收款)
2022-12-05
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