把之前的沖銷再做一筆開具發(fā)票的就可以了 假如之前做的是 借：銀行存款 貸：收入—未開票收入 貸：應交稅費 那么現(xiàn)在需要 貸：收入—未開票收入（負數(shù)） 貸：應交稅費（負數(shù)） 貸：收入—開票收入 貸：應交稅費

那開票的金額與實際收到的金額不一樣啊，意思就是每次消費500，10次以后，顧客就要求開具5000的發(fā)票，這要怎么做賬?

貸：收入—未開票收入（負數(shù)） 貸：應交稅費（負數(shù)） 貸：收入—開票收入 貸：應交稅費

好幾個月的了

你們實際收到是需要手續(xù)費的么？ 手續(xù)費入財務費用

好幾個月也沒有關系 沖銷之前的，在做一筆正確的就可以了

請問之前沒有開具發(fā)票，你們確認收入沒有，申報了未開票收入嘛？

還有就是小規(guī)模企業(yè)本季度收到的發(fā)票沒有付款，申報時也需要申報嗎

您好，需要申報 看來你們沒有做賬 未開票收入，也沒有在企業(yè)所得稅體現(xiàn)

不知道，我剛接手是公司

您好，申報印花稅的 小規(guī)模納稅人申報增值稅 不用體現(xiàn)

您好，可以建議 核對一下明細賬以及 申報表

請問還有什么可以幫您

意思就是本季度收到的采購發(fā)票即使沒有付款，也要申報增值稅嗎？

您好，收到采購發(fā)票，小規(guī)模納稅人 的話，不需要申報增值稅 我說的申報是印花稅

好的，謝謝

您好 建議看一下稅務師的 涉稅實物 里面的第三和四章。里面寫的比較明確

好的，請問還有什么可以幫您

1：沒有付款，不涉及資金流； 2：該問題，沖銷之前的分錄，在做一筆對應的應交稅費和收入 分錄； 3：鑒于是小規(guī)模納稅人，季度申報，收到發(fā)票不需要抵扣。 4：增值稅小規(guī)模納稅人每個季度申報，申報來源于你的開票收入+未開票收入

您好，祝您學習愉快，晚安

謝謝老師，晚安