你好,這里要求的是應(yīng)納,不是補(bǔ)交
1.中國某企業(yè)在境外有三個分支機(jī)構(gòu),2015年度,各機(jī)構(gòu)盈利情況如下:(1).中國境內(nèi)總機(jī)構(gòu)取得經(jīng)營收入200萬元,適用稅率25%(2).在甲國A分公司取得經(jīng)營收入100萬元,稅率30%,取得一筆利息20萬元,一筆特許權(quán)使用費(fèi)收入20萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為20%。(3).在乙國B分公司取得一筆股息收入50萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為15%。(4)在丙國C分公司虧損50萬元,該國稅率為35%。求該公司當(dāng)年的外國抵免限額和向我國應(yīng)納稅款。
1.中國某企業(yè)在境外有三個分支機(jī)構(gòu),2015年度,各機(jī)構(gòu)盈利情況如下:(1).中國境內(nèi)總機(jī)構(gòu)取得經(jīng)營收入200萬元,適用稅率25%(2).在甲國A分公司取得經(jīng)營收入100萬元,稅率30%,取得一筆利息20萬元,一筆特許權(quán)使用費(fèi)收入20萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為20%。(3).在乙國B分公司取得一筆股息收入50萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為15%。(4)在丙國C分公司虧損50萬元,該國稅率為35%。求該公司當(dāng)年的外國抵免限額和向我國應(yīng)納稅款。
甲居民企業(yè)適用的企業(yè)所得稅稅率為25%,2021年境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為300萬元,其設(shè)在A國的分公司應(yīng)納稅所得額為90萬元(折合人民幣,下同),在A國已繳納企業(yè)所得稅25萬元。其設(shè)在B國的分公司應(yīng)納稅所得額為100萬元,在B國已繳納企業(yè)所得稅20萬元。按國別分別計算源于境外的應(yīng)納稅所得額,根據(jù)企業(yè)所得稅法律制度的規(guī)定,該企業(yè)2021年在我國實(shí)際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅為 老師 具體分析下怎么做
某股份有限公司2021年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為1000萬元,該公司在A、B兩國設(shè)有分支機(jī)構(gòu),A國分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額400萬元,其中生產(chǎn)經(jīng)營所得300萬元,A國規(guī)定稅率為20%;特許權(quán)使用費(fèi)所得100萬元,A國規(guī)定的稅率為30%;B國分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額200萬元,其中生產(chǎn)經(jīng)營所得150萬元,B國規(guī)定的稅率為30%,租金所得50萬元,B國規(guī)定的稅率為20%。計算該公司2021年度境內(nèi)外所得匯總繳納的企業(yè)所得稅。
某企業(yè)2016年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為100萬元,適用25%的企業(yè)所得稅稅率。另在A、B兩國設(shè)有分支機(jī)構(gòu)(我國與A、B兩國已經(jīng)締結(jié)避免雙重征稅協(xié)定),在A國分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅所得額為50萬元,A國稅率為20%;在B國的分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅所得額為30萬元,B國稅率為30%。要求:計算該企業(yè)匯總時在我國應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費(fèi)用 差旅費(fèi)100 進(jìn)項(xiàng)稅13 貸 備用金113 A項(xiàng)目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項(xiàng)目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項(xiàng)目-113 貸 備用金B(yǎng)項(xiàng)目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補(bǔ)做費(fèi)用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的,企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息=該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么,看不懂,能舉例么
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運(yùn)輸費(fèi)2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項(xiàng)稅2 后來B公司給了部分的貨款和運(yùn)輸費(fèi)一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強(qiáng)支付能力上呢,謝謝老師