你好,這里要求的是應(yīng)納,不是補(bǔ)交
1.中國某企業(yè)在境外有三個(gè)分支機(jī)構(gòu),2015年度,各機(jī)構(gòu)盈利情況如下:(1).中國境內(nèi)總機(jī)構(gòu)取得經(jīng)營收入200萬元,適用稅率25%(2).在甲國A分公司取得經(jīng)營收入100萬元,稅率30%,取得一筆利息20萬元,一筆特許權(quán)使用費(fèi)收入20萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為20%。(3).在乙國B分公司取得一筆股息收入50萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為15%。(4)在丙國C分公司虧損50萬元,該國稅率為35%。求該公司當(dāng)年的外國抵免限額和向我國應(yīng)納稅款。
1.中國某企業(yè)在境外有三個(gè)分支機(jī)構(gòu),2015年度,各機(jī)構(gòu)盈利情況如下:(1).中國境內(nèi)總機(jī)構(gòu)取得經(jīng)營收入200萬元,適用稅率25%(2).在甲國A分公司取得經(jīng)營收入100萬元,稅率30%,取得一筆利息20萬元,一筆特許權(quán)使用費(fèi)收入20萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為20%。(3).在乙國B分公司取得一筆股息收入50萬元,該國預(yù)提所得稅稅率為15%。(4)在丙國C分公司虧損50萬元,該國稅率為35%。求該公司當(dāng)年的外國抵免限額和向我國應(yīng)納稅款。
甲居民企業(yè)適用的企業(yè)所得稅稅率為25%,2021年境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為300萬元,其設(shè)在A國的分公司應(yīng)納稅所得額為90萬元(折合人民幣,下同),在A國已繳納企業(yè)所得稅25萬元。其設(shè)在B國的分公司應(yīng)納稅所得額為100萬元,在B國已繳納企業(yè)所得稅20萬元。按國別分別計(jì)算源于境外的應(yīng)納稅所得額,根據(jù)企業(yè)所得稅法律制度的規(guī)定,該企業(yè)2021年在我國實(shí)際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅為 老師 具體分析下怎么做
某股份有限公司2021年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為1000萬元,該公司在A、B兩國設(shè)有分支機(jī)構(gòu),A國分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額400萬元,其中生產(chǎn)經(jīng)營所得300萬元,A國規(guī)定稅率為20%;特許權(quán)使用費(fèi)所得100萬元,A國規(guī)定的稅率為30%;B國分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額200萬元,其中生產(chǎn)經(jīng)營所得150萬元,B國規(guī)定的稅率為30%,租金所得50萬元,B國規(guī)定的稅率為20%。計(jì)算該公司2021年度境內(nèi)外所得匯總繳納的企業(yè)所得稅。
某企業(yè)2016年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額為100萬元,適用25%的企業(yè)所得稅稅率。另在A、B兩國設(shè)有分支機(jī)構(gòu)(我國與A、B兩國已經(jīng)締結(jié)避免雙重征稅協(xié)定),在A國分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅所得額為50萬元,A國稅率為20%;在B國的分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅所得額為30萬元,B國稅率為30%。要求:計(jì)算該企業(yè)匯總時(shí)在我國應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。
老師,公司團(tuán)建,對方開發(fā)票給我們應(yīng)該開什么內(nèi)容?
老師,一勞務(wù)工之前跟我們公司簽的勞務(wù)合同,現(xiàn)在他想換一種方式,叫一家勞務(wù)公司跟我們公司簽合同(這個(gè)應(yīng)該要簽什么合同),然后這家公司開什么發(fā)票給我們呢?幾個(gè)點(diǎn)的稅
您好,老師,農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除的政策還有嗎?
公司轉(zhuǎn)賬5萬投資別的公司,怎么記分錄
老師,您好,請問員工開自己車為公司辦事產(chǎn)生的過路費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅單位可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎?過路費(fèi)電子發(fā)票上有員工車的車牌。
好幾年沒有完成繼續(xù)教育了,可以報(bào)名中級會計(jì)老師嗎
老師,想注冊個(gè)營業(yè)執(zhí)照,做建筑和裝修裝飾,能注冊成個(gè)體戶嗎。還是需要注冊成公司
想問一下,投房的折舊按年數(shù)總和法計(jì)提,那稅務(wù)折舊是按平均年限提為什么不按總和法? 會計(jì)實(shí)務(wù)押題第一套第五綜合題的第六小題
老師,生產(chǎn)企業(yè)這個(gè)月不小心報(bào)了免抵,下個(gè)月不想交附加稅怎么辦。
老師我們單位安裝的光伏發(fā)電,白天用的光伏電,晚上用的國網(wǎng)電,電用在兩個(gè)項(xiàng)目上,這怎么分?jǐn)偝杀?/p>