你好,如果是一般納稅人,一般計稅的增值稅13%,附加稅6%,印花稅萬分之三減半,所得稅根據(jù)利潤,這個是小型微利企業(yè)的。
您好 老師 請問 如果一般納稅人企業(yè) 在2018年時買進一臺二手車做為公司固定資產(普票 沒有進項抵扣) 期間計提車輛折舊后,又在今年9 月出售,此時是否要通過固定資產清理進行會計處理?請問目前二手車交易是否免稅(二手車交易發(fā)票上未顯示稅款),是否還要通過一般納稅人申報表進行申報 應該填寫那個欄次里嗎??稅率應該是多少呢?
和【例2-3甲公司和乙公司均為增值稅一般納人,用的增值稅為口20×9年8月,為應正務發(fā)展的需要,經體,甲公司決定以生產經管過程中使的器設備和用貨車入乙公司生產經過程中使用的小汽車和客汽車甲公司設備的面原價為1萬元,在交接目的累計新為0萬元公價為350萬元管4的賬面原價為600萬元,在變換日的累計為480萬元,公價值為100萬元,乙公司小汽車的賬面原價為1300萬元,在交日的計折為690萬元,允價值為709.5萬,客汽車的賬原為1300萬元,在日的計折回為680萬元,公光價值為700萬元。乙公司另外向甲公司支付銀行存款45.765萬光,其中包括由于出和淡入產公價值不同而支付的補價405萬元。以及出資產項與入資產進項稅額的星5.265萬元。定甲公司和乙公司都沒有為提出資產提減值準備;甲公司入乙公司的小汽車汽車作為固定產使用和管理;乙公司入甲公司的設備車作為固定嚴使用和管假定甲公司和乙公司上述交易涉及的增值稅進項稅額按照稅法規(guī)定可能扣己得到認證:不考慮其他關觀費分析:本例涉及收貨幣性資產,在當計算甲公司收到的貨幣性資產占甲公司出青產公價值思的比例等于乙公司支的
你好,公司20年10月購入一輛汽車作為固定資產做賬,目前折舊還未做完,現(xiàn)在準備出售交易給個人,請問公司會涉及產生哪些稅?稅費如何計算?
A公司和B公司同為甲公司控制下的兩個子公司。2019年和2020年發(fā)生的內部交易如下:A公司于2019年1月1日,將自己生產的產品銷售給B公司作為固定資產使用,A公司銷售該產品的銷售收入為1680萬元,銷售成本為1200萬元。B公司以1680萬元的價格作為該固定資產的原價入賬。B公司購買的該固定資產用于公司的行政管理,該固定資產屬于不需要安裝的固定資產,當月投入使用,其折舊年限為4年,預計凈殘值為零。為簡化合并處理,假定該內部交易固定資產在交易當年按12個月計提折舊。2020年4月20日,甲公司向A公司銷售商品2000萬元,其銷售成本為1400萬元;A公司購進的該商品當期全部未實現(xiàn)對外銷售而形成期末存貨。A公司期末對存貨進行檢查時,發(fā)現(xiàn)該商品已經部分陳舊,其可變現(xiàn)凈值已降至1840萬元。為此,A公司期末對該存貨計提存貨跌價準備160萬元,并在其個別財務報表中列示?!疽蟆恳匀f元為單位做出以下業(yè)務處理。(1)編制2019年12月31日合并財務報表中內部交易涉及的抵銷分錄。(2)編制2020年12月31日合并財務報表中內部交易涉及的抵銷分錄。
A公司和B公司同為甲公司控制下的兩個子公司。2019年和2020年發(fā)生的內部交易如下:A公司于2019年1月1日,將自己生產的產品銷售給B公司作為固定資產使用,A公司銷售該產品的銷售收入為1680萬元,銷售成本為1200萬元。B公司以1680萬元的價格作為該固定資產的原價入賬。B公司購買的該固定資產用于公司的行政管理,該固定資產屬于不需要安裝的固定資產,當月投入使用,其折舊年限為4年,預計凈殘值為零。為簡化合并處理,假定該內部交易固定資產在交易當年按12個月計提折舊。2020年4月20日,甲公司向A公司銷售商品2000萬元,其銷售成本為1400萬元;A公司購進的該商品當期全部未實現(xiàn)對外銷售而形成期末存貨。A公司期末對存貨進行檢查時,發(fā)現(xiàn)該商品已經部分陳舊,其可變現(xiàn)凈值已降至1840萬元。為此,A公司期末對該存貨計提存貨跌價準備160萬元,并在其個別財務報表中列示?!疽蟆恳匀f元為單位做出以下業(yè)務處理。(1)編制2019年12月31日合并財務報表中內部交易涉及的抵銷分錄。(2)編制2020年12月31日合并財務報表中內部交易涉及的抵銷分錄。
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產負債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產,并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師你好,車輛購入價格27萬,可以按5萬售出嗎?5萬交易的話公司要補多少稅?
現(xiàn)在剩余價值是多少的?如果你太低的話,稅務局認為不合理,會要求你們單位補稅的。
剩余具體價值不太清楚,大概十幾萬,補稅的話是按什么標準補?大概要補多少?公司是一般納稅人
之前的進項轉出 或者你稅務局給你們公允一個價值補