郭老師，上次問過您，小規(guī)模季報，免征增值稅和所得稅，農(nóng)業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業(yè)務， 老師我按照您說的，我增加了點現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農(nóng)業(yè)種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機械 代 現(xiàn)金 月末結(jié)轉(zhuǎn)時候 消耗性生物資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入到主營業(yè)務成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現(xiàn)金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現(xiàn)金 ，問題來了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金，這塊 是 哪個數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實，起來，在調(diào)整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

老師好，就這第三小問凈利潤調(diào)整我標記紅色字體部分沒繞過來，第二小問我自己做對了，標紅色部分我知道是公允與賬面的差異，我是想問這個差異除了投資時點時候要調(diào)整，后面幾年也要調(diào)嗎？

老師他是這樣的，我這個資產(chǎn)折舊呢，我是二一年的時候，我就買了一輛車，二十九萬九千一百十五塊004的，然后呢，它每年的折舊額呢，就是我的第二列的這個71000多的。嗯，那我這個按照這個表填了以后，按照我圖發(fā)你了以后，它就老是提示我有問題。嗯，因為我是以終為始來填的，因為我最終的納稅調(diào)整額，就是因為我當時一次性扣除了嘛，那我今年肯定是要調(diào)增，我從我的。賬載金額里面我有71000多的，就說每個月的折舊71000多，我今年肯定是要調(diào)整我的利潤部分嘛，那我第九行肯定就是這個七幺零三九點八八的。那我的第二行呢，他說我是本年折舊，那我本年折舊呢，的確也是折了七幺零三九點八八，那我在想它第九行是第二行減去第五行，那我第五行肯定得填零呀，對不對。但是呢，我一直通不過，好像第五行不能填零。

老師您好，我想問問一下這個題目： 在第四小問計算應交企業(yè)所得稅的時候，應付職工薪酬（2500-2000）是什么意思呀，是因為那500不能抵扣嗎，還有后面的那個+40，我不太明白轉(zhuǎn)回了應納稅暫時性差異這個是什么意思？ 然后就是第六小問，計算所得稅費用的時候，為什么要減去160*25％呢？這個不是屬于其他綜合收益部分嗎，以公允價值計量及其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)所形成的差異不是不需要進行納稅調(diào)整嗎，這個不太明白？ 老師還有最后的那個遞延所得稅費用，遞延所得稅費用不是遞延所得稅負債減去遞延所得稅資產(chǎn)嗎，它這個是怎么計算出來的呀

我想請問一下，就是小麗個人和我們公司一起投資建立a充電樁站，然后小麗持有這個項目a充電樁站80％的股份，對這個a項目的運營、建設等其他方面沒有決定權(quán)，并且不占有公司的股份，等這個a充電樁站有利潤了就針對這個項目進行分紅，但是公司整體本身上是虧損的，我這種應該怎么做賬呢？可以針對某個項目盈利了就分紅嗎？