銀行摘要寫的是數(shù)字證書費用返還

借，銀行存款。借財務(wù)費用負數(shù)

財務(wù)費用里面哪個明細科目啊

入到財務(wù)費用，手續(xù)費就可以。

好的，謝謝老師

不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝你。

老師，7月社保怎么做計提跟繳納的分錄呀？7月個人部分要8月份發(fā)工資才扣除

計提社保公司部分? 借：管理費用-社保? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個人部分? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? 貸：其他應(yīng)付款-社保? ? 支付的時候 借：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?其他應(yīng)付款-社保? ?貸：銀行存款

可是社保是7月份就扣了，工資是8月才發(fā)的，那計提社保是不是計提工資放一起呢？這個沒有搞明白

沒錯，你按照我說的這么做就行。

那老師，用其他應(yīng)收呢，計提社保工資和發(fā)放工資繳納社保的分錄怎么寫呀

借:管理費用-五險一金 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險一金（單位部分） 繳納的時候借：應(yīng)付職工薪酬-五險一金（單位部分）其他應(yīng)收款-個人部分（公司先行墊付） 貸：銀行存款

那計提工資跟發(fā)放工資怎么寫分錄呢

借管理費用工資 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅

繳納社保的時候不用扣社保公積金嗎

發(fā)給你完整的截圖看看吧

好的，老師工資表算的個稅比銀行扣的個稅少，實際發(fā)放工資個稅也比申報的個稅少，那這個之后做賬怎么調(diào)整呀