第五小題的凈利潤(rùn)？143是利潤(rùn)總額，-2是遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債，-34是啥意思，沒(méi)搞懂
同學(xué)你好，具體是哪個(gè)題目呢，麻煩你再詳細(xì)描述一下，以方便老師理解和解答，謝謝。
-
Q
舉例：利潤(rùn)總額1000，計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備200。1、應(yīng)付稅款法：所得稅費(fèi)用=（1000%2B200）*25%=300，凈利潤(rùn)=1000-300=700。2、資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法：當(dāng)期所得稅費(fèi)用=（1000%2B200）*25%=300，遞延所得稅費(fèi)用=200*25%=50，所得稅費(fèi)用=300-50=250，凈利潤(rùn)=1000-250=750。資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法將暫時(shí)性差異對(duì)于所得稅費(fèi)用的影響剔除了。這里面出現(xiàn)的2B是什么意思？
-
Q
遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債,只涉及資產(chǎn) 或者負(fù)債賬面價(jià)值和計(jì)稅依據(jù)不同，請(qǐng)問(wèn)涉及費(fèi)用嗎？ 利潤(rùn)總額±調(diào)整(是費(fèi)用類的嗎？)±遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債(是資產(chǎn)負(fù)債計(jì)稅的暫時(shí)差異嗎)
-
Q
固定資產(chǎn)一次加速折舊的原值是80000，但是當(dāng)期的利潤(rùn)總和只有七萬(wàn)，那么我在賬里面體現(xiàn)的遞延所得稅負(fù)債是按照80000*所得稅稅率計(jì)提，還是按照賬里面的利潤(rùn)總額計(jì)提遞延所得稅負(fù)債呢？
-
Q
第五小題的凈利潤(rùn)？143是利潤(rùn)總額，-2是遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債，-34是啥意思，沒(méi)搞懂
-
Q
老師，來(lái)幫我解答個(gè)問(wèn)題，合并報(bào)表評(píng)估增值，產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債了，在貸方，調(diào)整凈利潤(rùn)的時(shí)候是減還是加，借資本公積，貸遞延所得稅負(fù)債，調(diào)凈利潤(rùn)怎么調(diào)呀？?jī)衾麧?rùn)減掉嗎？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過(guò)私戶交回的處置廢舊材料款，財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
-
安裝過(guò)程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)？
-
為什么坐飛機(jī)不能開(kāi)發(fā)票而是行程單呢
-
這個(gè)貸方，如果寫(xiě)固定資產(chǎn)累計(jì)折舊考試會(huì)給分嗎？
-
老師，我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場(chǎng)化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎？還是說(shuō)要入到“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目？
-
@董孝彬老師，別的老師，別回答，稅種認(rèn)定是啥意思？
-
農(nóng)行網(wǎng)捷貸30萬(wàn)可以放款當(dāng)天取現(xiàn)嗎
-
你好老師，個(gè)人消費(fèi)開(kāi)的發(fā)票能入賬嗎，比如護(hù)膚品，食品，服裝鞋帽，是開(kāi)了發(fā)票就一定要入賬嗎
-
電商全面征稅后，能不能入駐園區(qū)，享受返稅
-
老師，幼兒園的賬，收入高，成本票又很少，這樣的業(yè)務(wù)如何處理
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
我發(fā)不上圖呢
老師你好，是這個(gè)題
同學(xué)你好，-34是應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅，136*25%=34萬(wàn)元。
老師你好，136是怎么得來(lái)的
哦哦，我明白了，這個(gè)彎沒(méi)繞過(guò)來(lái)
謝謝老師
同學(xué)你好，136就是應(yīng)納稅所得額，利潤(rùn)總額143，加福利費(fèi)1.2，加工會(huì)費(fèi)0.8，加營(yíng)業(yè)外支出1，減國(guó)債利息2，減其他8。這樣得出來(lái)的。
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答你的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。