老師好，現(xiàn)接手一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金科目存在19萬多的借方余額一直沒做處理，也不使用這個(gè)科目了，我現(xiàn)在怎么處理呢，要調(diào)整嗎
同學(xué)你好 不用調(diào)整的
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老師好，現(xiàn)接手一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金科目存在19萬多的借方余額一直沒做處理，也不使用這個(gè)科目了，我現(xiàn)在怎么處理呢，要調(diào)整嗎
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老師，公司以前的會(huì)計(jì)在應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/已繳增值稅借方有余額652920.97元，應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/本月應(yīng)繳納增值貸方有余額105630.05元，現(xiàn)在也再?zèng)]用過這兩個(gè)科目，現(xiàn)在審計(jì)要求把這個(gè)處理，要怎么處理呢
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老師，2023年的時(shí)候有一筆收入是借：銀行存款60萬，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入60萬，沒有做應(yīng)交稅費(fèi)科目，后來交稅的時(shí)候直接交稅了，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅科目借方余額，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，應(yīng)該怎么調(diào)整這筆分錄呢？
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老師，你好，我們公司有以前年度做的應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/已交增值稅是借方652920.97，應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/本月應(yīng)交增值稅貸方105630.05，公司一直有留底，但這兩個(gè)科目的余額是以前年度，最近今年一直沒有用過，現(xiàn)在這兩個(gè)科目的余額怎么處理
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老師，請(qǐng)問下這個(gè)情況我怎么處理。我從元月接的上任會(huì)計(jì)的賬，公司為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的一般納稅人，它的上年結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)科目余額是零，但是一月份卻繳納了增值稅20000，這種按道理講，上年的未交增值稅科目是應(yīng)該有這個(gè)數(shù)字的。我現(xiàn)在該怎么接著處理一月份的這個(gè)繳納增值稅的數(shù)字呢？我做的事借未交增值稅，貸銀行存款。但是這樣未交增值稅科目卻出現(xiàn)負(fù)數(shù)了！我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？
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請(qǐng)問經(jīng)營(yíng)所得計(jì)提是計(jì)提到應(yīng)交所得稅就好，還是個(gè)人所得稅
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老師好，請(qǐng)問下一年內(nèi)開票不超500萬，這個(gè)一年是1-12？還是12個(gè)月為一個(gè)周期
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請(qǐng)問老師，小微企業(yè)銷項(xiàng)稅率3%，成本大概在3.5%；那銷售加多少點(diǎn)不虧？具體怎么計(jì)算？
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郭老師，個(gè)體戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照有服務(wù)和銷售貨物，但是專管員說不能核服務(wù)的增值稅率，是這樣嗎，我們?cè)鲋刀愔挥泻素浳铮且_服務(wù)的票，可以開嗎
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老師公司的經(jīng)營(yíng)地址發(fā)生了變更，營(yíng)業(yè)執(zhí)照地址已經(jīng)變更，如果需要再開個(gè)一般戶，是不是需要先把基本戶那邊的經(jīng)營(yíng)地址先變過來才可以開一般戶
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老師，我們是一般納稅人，現(xiàn)在要投一個(gè)物業(yè)的標(biāo)，物業(yè)的稅率是多少了？
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乙方患病或非因工負(fù)傷，甲方應(yīng)按國(guó)家和地方的規(guī)定給予醫(yī)療期和醫(yī)療待遇，按醫(yī)療保險(xiǎn)及其他相關(guān)規(guī)定報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用，并在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)支付病假工資或疾病救濟(jì)費(fèi)，數(shù)額為 1664 元/月（不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的80％），老師，按照東莞最低標(biāo)準(zhǔn)2080來，疾病救濟(jì)費(fèi)那里的數(shù)據(jù)對(duì)嗎
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報(bào)關(guān)單金額錯(cuò)了，無法修改，報(bào)關(guān)單比實(shí)際收款金額少了13萬左右，請(qǐng)問這些金額怎么做賬呢
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郭老師，要下載出口數(shù)據(jù)，從哪里下載比較完整，我要出口總金額和出口的信息
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老師，去年折舊計(jì)提多了，需要調(diào)整嗎，怎么調(diào)整？影響去年資產(chǎn)負(fù)債表嗎
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那當(dāng)增值稅申報(bào)時(shí)扣掉留底稅和加計(jì)遞減額不用繳費(fèi)的時(shí)候，扣除的加計(jì)遞減扣除部分要在賬上體現(xiàn)吧
同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)要體現(xiàn)的
那2021年漏做了，我現(xiàn)在怎么調(diào)整呢，分錄怎么寫
同學(xué)你好 直接補(bǔ)做就可以了 發(fā)生當(dāng)期依據(jù)可抵扣進(jìn)項(xiàng)計(jì)提可加計(jì)抵減額; 借;固定資產(chǎn)、原材料、成本等科目 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計(jì)額 貸;銀行存款 當(dāng)期不可抵減進(jìn)項(xiàng)稅額的，在期末從進(jìn)項(xiàng)中轉(zhuǎn)出; 借;成本、費(fèi)用科目 貸;應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值額-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計(jì)額
這個(gè)我不太明白，能簡(jiǎn)單點(diǎn)告訴我分錄怎么寫嗎，之前都是在繳納增值稅時(shí)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的
這個(gè)就是加計(jì)抵減的分錄 計(jì)提加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，貸：其他收益/營(yíng)業(yè)外收入；申報(bào)繳納增值稅抵減加計(jì)抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，貸：銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計(jì)抵減，當(dāng)月不足抵減的，結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。