我們做UL黃卡檢測(cè)，要幫他們代扣代繳企業(yè)所得稅，這個(gè)所得稅，應(yīng)該怎么做分錄，我把它做到企業(yè)所得稅里面了，所以，在導(dǎo)出的利潤(rùn)表里，企業(yè)所得稅有這個(gè)金額

你們不能代扣代繳企業(yè)所得稅，只能代扣代繳個(gè)人所得稅呀。

他們是非居民企業(yè)

我們付給他們的服務(wù)費(fèi)是不包括這些代扣代繳的（比如增值稅，附加稅和企業(yè)所得稅）

我們是直接到稅務(wù)局去交的，代扣代繳完了，才到銀行去匯款給他們

意思是你們沒(méi)從付款里面扣除對(duì)唄

是的，合同里明確，金額是付給他們的，不包括這些代扣代繳的

那你們這些錢記入營(yíng)業(yè)外支出

不記在管理費(fèi)用嗎