那需要怎么操作，老師？

在電子稅務(wù)局里面申請退 當(dāng)?shù)厣暾埻硕惡猛藛?？有些地方是要求查賬的。

我們公司注冊在上海崇明，退稅麻煩，我的金額不大，也就1200元左右，為了避免麻煩，能留抵就不退？可以不申請退吧？

為減輕納稅人辦稅負擔(dān)，避免占壓納稅人資金，自2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳起，納稅人在納稅年度內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款超過匯算清繳應(yīng)納稅款的，不再抵繳其下一年度應(yīng)繳企業(yè)所得稅稅款。納稅人請及時申請退稅。

看下可以嗎 如果可以就給你回復(fù)可以了

匯繳賬務(wù)處理是否作借：應(yīng)交稅費一所得稅1200貸：未分配利潤1200.2022年7月份是否要在財務(wù)軟件更正調(diào)整資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費和未分配和潤科目的年初數(shù)？

可以的，可以這么做。

就在所屬期7月份財務(wù)軟件中調(diào)整資產(chǎn)負債表的年初數(shù)，這樣6月份資產(chǎn)負債表這兩個科目的年初數(shù)和7月份的年初數(shù)不等，這樣沒稅務(wù)風(fēng)險吧？

你要修改的話，一整年都得修改。

之前沒做匯繳就沒這調(diào)整，那意思是2022年資產(chǎn)負債表每個月的報表這兩個科目的年初數(shù)都要修改嗎？報表要重新打印，對不？或者如果7月份不調(diào)整這兩科目的年初數(shù)可以不？

對的是的，因為你的期初一年是一樣的。

那一調(diào)2021年的年末數(shù)和2022年的年初數(shù)本來是對等的，這樣一調(diào)跡兩個科目就不對等了，因我們每月申報時都報送了財務(wù)報表給稅務(wù)的，這樣忽然一調(diào)有稅務(wù)風(fēng)險嗎？稅務(wù)那邊需要作說明嗎？

你好，二一年的期初不用管，期末也不用管， 你只調(diào)整2021年的提出就可以的

這個不清楚，沒有調(diào)整過，我們這邊兒不一致的，勾稽關(guān)系不一致，不調(diào)整，什么都不需要做。

再請教老師一個問題，匯繳表中彌補虧損標(biāo)紅線的地方要填嗎？系

彌補虧損明細表一般都是系統(tǒng)自動出來的，不需要自己填寫的。

那就直接打開保存就好是吧？

對的是的，是這么做的。

謝謝老師指教，祝你生活愉快，開心每一天，謝謝