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演示賬套

已付款已到貨未開票怎么做分錄

2022-06-28 12:29

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2022-06-28 12:30

借庫存商品貸、應(yīng)付賬款暫估，借預(yù)付賬款貸銀行存款想要體現(xiàn)暫估，可以做上面的分錄。

快賬用戶7595 追問 2022-06-28 12:36

那月底結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候票還是沒到怎么做分分錄呢

齊紅老師解答 2022-06-28 12:43

你銷售出去了嗎？銷售出去了，結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，按照你三姑子來結(jié)轉(zhuǎn)，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。

快賬用戶7595 追問 2022-06-28 12:48

對的，已經(jīng)銷售了，那次月回票的時候分錄是：借：庫存商品（紅字）貸：應(yīng)付賬款（紅字）借：庫存商品（實際金額）貸：應(yīng)付賬款（實際金額）嗎？

齊紅老師解答 2022-06-28 12:55

你好，對的是的，然后結(jié)轉(zhuǎn)的成本也需要紅沖，然后再做結(jié)轉(zhuǎn)的發(fā)票的成本。

快賬用戶7595 追問 2022-06-28 12:57

那怎么可以體現(xiàn)對方公司還欠我們多少票未開啊

齊紅老師解答 2022-06-28 12:57

你好，應(yīng)付賬款暫估，這個就可以看出來的

快賬用戶7595 追問 2022-06-28 13:07

意思是兩個科目嗎，應(yīng)付賬款和應(yīng)付賬款-暫估？

齊紅老師解答 2022-06-28 13:08

你好，借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估借預(yù)付賬款貸銀行存款，然后銷售出去結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品發(fā)票到了之后借應(yīng)付賬款貸庫存商品借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的企業(yè)庫存商品貸預(yù)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品