剛交接過來的賬，發(fā)現(xiàn)去年的銷項(xiàng)稅額多了，進(jìn)項(xiàng)稅額少了，已交稅款少了，加計(jì)扣除沒做，在今年如何調(diào)平
申報(bào)表了有問題 先調(diào)整申報(bào)表。因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)與損益沒有關(guān)系，你可以在本年度進(jìn)行調(diào)整。比如應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額多了，你要查找到是什么原因?qū)е碌?，沖銷原分錄填寫更正后的分錄。
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老師，內(nèi)賬每個(gè)月都是不含稅收入，進(jìn)項(xiàng)也是不含稅錄入的。那這個(gè)月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進(jìn)項(xiàng)還在，不會(huì)沒有，想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)如何做才能平呢？每個(gè)月發(fā)票入賬了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票提現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目的余額每個(gè)月余額是平的呢？調(diào)整來調(diào)整去，發(fā)票還在。
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剛交接過來的賬，發(fā)現(xiàn)去年的銷項(xiàng)稅額多了，進(jìn)項(xiàng)稅額少了，已交稅款少了，加計(jì)扣除沒做，在今年如何調(diào)平
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前會(huì)計(jì)的應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)，全年的銷項(xiàng)稅額都 賬上，然后抵扣進(jìn)項(xiàng)也沒有做分錄，就是直接做交稅，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)都全額在賬上，怎么辦又24年了
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發(fā)現(xiàn)去年11月份，再做結(jié)轉(zhuǎn)本月進(jìn)銷稅額，少結(jié)轉(zhuǎn)了進(jìn)項(xiàng)稅額，借:銷項(xiàng)稅額 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:未交增值稅，做這步時(shí)候進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)少了，跨年了現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)怎么做分錄調(diào)整過來
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去年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在去年已入賬，今年抵扣進(jìn)項(xiàng)時(shí)才發(fā)現(xiàn)對(duì)方把這個(gè)發(fā)票紅沖了，那我應(yīng)該怎么調(diào)賬？當(dāng)時(shí)做賬 借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：現(xiàn)金
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你好老師，這家公司是小規(guī)模納稅人，會(huì)計(jì)這樣做賬可以嗎？不是只有一般納稅人才會(huì)用到主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）嗎？還是說這樣做也行？
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老師完成實(shí)繳企業(yè)或公司有哪些利弊好處呢？
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出口的產(chǎn)品是可以退稅或者免稅的，是不是不用做應(yīng)征稅報(bào)關(guān)單用途確認(rèn)，只有出口的產(chǎn)品不能退稅的時(shí)候才要做應(yīng)征稅報(bào)關(guān)單用途確認(rèn)？跟外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)不搭噶？
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老師你好，出口商貿(mào)企業(yè)今年業(yè)務(wù)增長去年2備，稅局要求寫證明，應(yīng)該如何寫
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麻煩老師幫我看下以及糾正，謝謝： A B C是國內(nèi)三家公司，D是國外公司 現(xiàn)在處理國內(nèi)與國外間債權(quán)債務(wù)抵消。 背景：A欠D20萬歐，B欠D10萬歐，C欠D16萬歐，ABC合計(jì)欠D 46萬歐，D欠C 46萬歐（稅費(fèi)各自承擔(dān)，后面以信用證形式向?qū)Ψ介_具）。 處理： 借：ABC應(yīng)付賬款 46萬歐 貸：C應(yīng)收帳款D 46萬歐 國內(nèi)債券債務(wù)抵消 背景：C幫AB共同抵消了應(yīng)付給D的債務(wù)30萬歐，AB用債權(quán)抵消。A應(yīng)收C 2萬歐，線下另通過轉(zhuǎn)賬支付C 18萬歐（走哪個(gè)科目？其他應(yīng)收款？）B應(yīng)收C10萬歐。 處理： 借：C應(yīng)付賬款A(yù) 2萬歐 貸：A應(yīng)收帳款C 2萬歐 借：C其他應(yīng)付賬款A(yù) 18萬歐 貸：A其他應(yīng)收賬款C 18萬歐 借：C應(yīng)付賬款B 10萬歐 貸：B應(yīng)收帳款C 10萬歐
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一般納稅人銷售給個(gè)人。怎么記賬？稅率怎么算？老師。
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老師，一般納稅人銷售貨物給小規(guī)模怎么做賬？稅率怎么算？
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企業(yè)在小區(qū)用電，居民費(fèi)用，企業(yè)代繳水電公司后，給企業(yè)開票，可以開這個(gè)嗎
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老師，建筑服務(wù)開票，發(fā)票內(nèi)容寫 建筑服務(wù)*工程款 可以嗎？
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固定資產(chǎn)可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？老師
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上一年紅沖發(fā)票，銷項(xiàng)稅額為負(fù)，申報(bào)表的負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額等于期末留底稅額，多做點(diǎn)的就是這筆稅額，借銷項(xiàng)，帶已交稅金現(xiàn)在調(diào)整相關(guān)會(huì)計(jì)分錄如何做，能調(diào)平
你把前期做錯(cuò)的分錄全部重新做負(fù)數(shù)，紅字不影響原先的成本，只影響應(yīng)交稅金。你把所有錯(cuò)誤的應(yīng)交稅金重新做完，包括你的少登記的加計(jì)扣除(應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)遞減)最后就能得出與現(xiàn)在實(shí)際相符的應(yīng)交稅金的余額。
加計(jì)扣除的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)遞減 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配 -未分配利潤 么
同學(xué)你好 跨年度分錄對(duì)的
如果去年的年報(bào)加計(jì)扣除申報(bào)表沒填有什么影響嗎
同學(xué)你好，你是高新技術(shù)企業(yè)嗎？如果你的研發(fā)費(fèi)用沒有加計(jì)扣除，可以在以后年度一次性扣除。
不是高新技術(shù)企業(yè)，但有加計(jì)扣除，意思是我上年度年報(bào)沒有填加計(jì)扣除表，在2023年報(bào)報(bào)2022年的加計(jì)扣除可以加上2021年沒有填寫的加計(jì)扣除，一次性兩年一起扣除
即使不是高新企業(yè)，你有研發(fā)費(fèi)用也是可以享受加計(jì)扣除的，如果你在當(dāng)年沒有減除，你可以在次年匯算清繳的時(shí)候一并剪掉。
好的，謝謝老師
不客氣同學(xué)，祝您工作順利。