老師，有個(gè)問題想咨詢下。就是企業(yè)2月3月都計(jì)提了社保；但是剛好因?yàn)橐咔?，社保有?yōu)惠，所以3月一次性繳納并減少金額，要沖減掉之前的社保，可是我們企業(yè)計(jì)提的時(shí)候是做了借不同部門的費(fèi)用，然后貸應(yīng)付職工薪酬-社保-企業(yè)或者個(gè)人?，F(xiàn)在沖減，我統(tǒng)計(jì)出了個(gè)人和企業(yè)社保應(yīng)該沖掉多少，但我不知道之前計(jì)提的費(fèi)用該怎么處理，我分不出來各部門應(yīng)該沖多少。

老師，老師課程里說，社保個(gè)人繳納部分在計(jì)提工資的時(shí)候已經(jīng)體現(xiàn)了，所以在計(jì)提社保的時(shí)候，只計(jì)提公司承擔(dān)的部分就可以。前半句沒懂，在計(jì)提工資的時(shí)候怎么體現(xiàn)個(gè)人繳納社保那部分了？計(jì)提工資:借:管理費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資，沒體現(xiàn)？

老師，計(jì)提社保時(shí)以前沒有劃分部門，現(xiàn)在要把以前的賬沖減管理費(fèi)用，放到銷售費(fèi)用里嗎，還是現(xiàn)在開始劃分部門就行

老師好，計(jì)提員工工資的時(shí)候必須根據(jù)員工所屬的部門不同分成管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用去計(jì)提嗎，能不能全放到管理費(fèi)用里面，因?yàn)楣静块T太多，我覺得放在管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用里面都是對利潤的抵減，沒有什么本質(zhì)的差別

老師好，公司員工發(fā)生的費(fèi)用必須要分部門核算嗎，我把行政和財(cái)務(wù)以及領(lǐng)導(dǎo)的放在管理費(fèi)用，其他本質(zhì)上都是銷售部門，只是銷售部門分了10個(gè)部門，有必要按每個(gè)部門分開核算嗎，還是全部放銷售費(fèi)用核算就行了