2019年10月我做的分錄是借管理費用2萬，貸其他應(yīng)付款，這個發(fā)票在2020年4月份拿到，因為是在所得稅匯算清繳之前拿到發(fā)票，所以說不用調(diào)增利潤，在2020年4月份我做借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣不對嗎？如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整，那我是否還要把以前做的借管理費用那一筆給沖掉？

老師，18年有一次管理費用，當(dāng)時記賬借管理費用5萬，貸其他應(yīng)付款5萬，因稅局查出是假發(fā)票，要求調(diào)整補稅。我已經(jīng)在本期補稅了，現(xiàn)在本期我做了如下賬務(wù)，1.借其他應(yīng)付款5萬，貸以前年度損益調(diào)整5萬。2.借以前年度損益調(diào)整2500，貸應(yīng)交所得稅2500。3.借以前年度損益調(diào)整47500，貸利潤分配-未分配利潤47500。4.借應(yīng)交所得稅2500，貸銀行存款2500

你好，12月份我司有筆房租支出的管理費用。我忘記做進項的賬，直接借管理費用貸銀行存款了，其實還有個應(yīng)交稅費進項，1月份怎么做調(diào)整賬務(wù)，涉及跨年，會用到以前年度損益調(diào)整嗎，還是直接沖

老師好 21年11月份記提了一筆人力外包費用記提 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款。 12月份收到發(fā)票及付款 借：管理費用 借：應(yīng)交稅費 貸：銀行存款 但是沒注意 ，現(xiàn)在跨年了 不知道怎么調(diào)整 估計是要交遞延所得稅的吧 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益？

老師好 21年有筆30萬的成本支出 分成2筆15萬支付 21年6月份預(yù)付15萬 分錄為：借：主營業(yè)務(wù)成本 128712.87 應(yīng)交稅費-暫估進項 1287.13 貸：銀行存款 130000 21年10月份收到發(fā)票并付尾款13萬 借：主營業(yè)務(wù)成本 257425.74 應(yīng)交稅費-進項稅額 貸：銀行流水 130000 應(yīng)付賬款 130000 22年調(diào)整分錄怎么調(diào)整呢 因為是跨年了 是不是要做到以前年度損益調(diào)整里。