老師，請(qǐng)問(wèn)做賬務(wù)調(diào)整，把以前年度的個(gè)人所得稅滯納金由應(yīng)交稅款調(diào)整為支出這樣的做法正確嗎？我想請(qǐng)問(wèn)一下小規(guī)模納稅人該怎么查看是按月申報(bào)還是按季度申報(bào)

老師好，請(qǐng)問(wèn)我們5月是一般納稅人，6月轉(zhuǎn)為小規(guī)模。5月預(yù)收5萬(wàn)元未按6%稅率確認(rèn)收入，在6月已按1%開(kāi)票并確認(rèn)收入。現(xiàn)在要去大廳更正5月和6月申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)增值稅報(bào)表和附加稅更正了，財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅報(bào)表需要更正嗎？收入金額不變，就是應(yīng)交增值稅增加了。

老師好，關(guān)于固定資產(chǎn)一次性稅前扣除如果企業(yè)執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，年底不需要做遞延所得稅負(fù)債或資產(chǎn)這個(gè)分錄，只在申報(bào)里面體現(xiàn) 我的理解是:會(huì)計(jì)做賬上就按年限平均法繼續(xù)折舊，稅法上面企業(yè)所得稅申報(bào)里一次性稅前扣除 您看我的理解是正確的嗎？

賬里面增值稅少計(jì)提了千把塊錢(qián)，已經(jīng)結(jié)賬不能修改了，報(bào)稅我就按照正確的報(bào)，那我直接把多交的記在當(dāng)月的營(yíng)業(yè)稅金及附加里面可以嗎…特別是現(xiàn)在還跨年了，要通過(guò)以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？請(qǐng)老師寫(xiě)下分錄，謝謝

你好老師，1-3月開(kāi)的帶稅率的發(fā)票需要繳稅，實(shí)際上不用繳稅，我在自己增值稅申報(bào)表上申報(bào)了免稅，也申報(bào)成功了，需要在去稅局嗎，后期我在開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票在開(kāi)正確發(fā)票，謝謝，以前的問(wèn)題您還能看見(jiàn)聊天記錄嗎