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賣酒的一般納稅人公司,用自己公司的酒招待客人,做賬怎么做

2022-05-30 13:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-30 13:20

借銷售費(fèi)用招待費(fèi) 貸,庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

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快賬用戶1498 追問 2022-05-30 13:25

直接按成本交稅嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-30 13:32

你好,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)是根據(jù)你的市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。

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快賬用戶1498 追問 2022-05-30 13:42

那招待的金額多,超過收入的千分之五,都要調(diào)增應(yīng)納稅額了

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齊紅老師 解答 2022-05-30 13:43

你好,按發(fā)生額的60%,營(yíng)業(yè)收入的千分之五,哪個(gè)小?按照哪個(gè)來抵扣所得稅。

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