老師 想問(wèn)下我們是查賬個(gè)體 執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則 匯算清繳經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅的時(shí)候有一筆退稅，因?yàn)橥说椒ㄈ藗€(gè)人賬號(hào)了 三月份忘記做賬了 這要怎么調(diào)整呢 會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢
借其他應(yīng)收款或者是其他應(yīng)付款，個(gè)人 貸應(yīng)交稅費(fèi)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得， 借應(yīng)交稅費(fèi)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
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老師好!老師好！我執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，1-6月手工賬，7月開(kāi)始軟件計(jì)賬，2020年4月匯算清繳交的企業(yè)所得稅，之前會(huì)計(jì)手工賬時(shí)，以前年度損益調(diào)整，軟件記賬時(shí)中，沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)，導(dǎo)致現(xiàn)在未分配利潤(rùn)期末余額減去年初余額不得凈利潤(rùn)，凈利潤(rùn)的數(shù)正好小于匯算清繳的企業(yè)所得稅，這個(gè)怎么調(diào)整一下？
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老師 我們是建筑勞務(wù)分包公司 執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2021年1月申報(bào)上季度所得稅時(shí)繳納了6000塊錢(qián)，但是12月賬務(wù)里面沒(méi)有進(jìn)行計(jì)提所得稅，那我這個(gè)6000怎么記分錄。在年度匯算清繳的時(shí)候我需要怎么處理
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老師，我有一個(gè)經(jīng)營(yíng)部，這個(gè)季度轉(zhuǎn)為查賬賬收了，但交的是個(gè)人所得稅，如何計(jì)提個(gè)人所得稅，分錄怎么做，我上個(gè)季度是暫估的費(fèi)用，交了4000元個(gè)人所得稅，經(jīng)營(yíng)部是不是也和企業(yè)一樣，到5月份匯算時(shí)可以調(diào)整？
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老師 想問(wèn)下我們是查賬個(gè)體 執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則 匯算清繳經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅的時(shí)候有一筆退稅，因?yàn)橥说椒ㄈ藗€(gè)人賬號(hào)了 三月份忘記做賬了 這要怎么調(diào)整呢 會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢
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老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫(xiě)計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤(rùn)多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒(méi)有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)
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老師好，公司辦理減資、變更股東可以同時(shí)辦理嗎？
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老師回收庫(kù)存股，如果未分配利潤(rùn)也不夠沖怎么辦
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老師，圖片里需要的時(shí)候要開(kāi)專票？
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有限責(zé)任公司內(nèi)部轉(zhuǎn)讓股份，其他投資人不能行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)嗎
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以貼現(xiàn)法向銀行借款，借款期限為30天，月利率為1%，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率（假設(shè)不考慮資金時(shí)間價(jià)值）。
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我們賣空調(diào)的，給人家修個(gè)空調(diào)，花錢(qián)雇人修的200元，能記銷售費(fèi)用-維修費(fèi)嗎？
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老師好！小公司就老板一個(gè)人，沒(méi)有交社保，9.1號(hào)新規(guī)法人要強(qiáng)制交社保嗎
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第二問(wèn)的約當(dāng)產(chǎn)量為什么是這樣計(jì)算的？紅筆是計(jì)算答案。
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你好，我今天去面試，然后那個(gè)老板就給我轉(zhuǎn)了兩次錢(qián)，一次一萬(wàn)五，一次一萬(wàn)六千多，讓我給他轉(zhuǎn)到公司賬戶，但是我沒(méi)有任何的收益，我沒(méi)盈利一分錢(qián)，這樣算違法嗎，因?yàn)槲耶?dāng)時(shí)也是腦子糊涂了，沒(méi)想明白就轉(zhuǎn)了，我以為就是幫忙而已
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外幣折算，其他權(quán)益工具投資出售的時(shí)候，之前公允變動(dòng)也按照當(dāng)時(shí)的匯率變動(dòng)調(diào)整了，但是出售當(dāng)天只有收到的錢(qián)按照當(dāng)天匯率計(jì)算，其他的項(xiàng)目為啥不按照匯率計(jì)算了？
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是直接應(yīng)交稅費(fèi)-生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅還是直接寫(xiě)所得稅費(fèi)用啊
你好，借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，你計(jì)提的是這個(gè)，但是跨年了用利潤(rùn)分配來(lái)代替啊，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，然后紅沖在做相反的分錄不就可以啦？
不好意思 老師 還是沒(méi)有太明白 怎么紅沖呢 你最上面的分錄是紅沖過(guò)的嗎
你好，計(jì)提的時(shí)候是借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，這個(gè)能看懂嗎？如果看不懂的話，哪一個(gè)沒(méi)看懂。
當(dāng)時(shí)預(yù)繳的時(shí)候不是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 ?貸：所得稅費(fèi)用嗎 ? 現(xiàn)在退回來(lái)了我應(yīng)該怎么寫(xiě)，怎么紅沖去年的呢
預(yù)繳的收入是借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)。
現(xiàn)在退回來(lái)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸所得稅費(fèi)用 跨年了損益類的科目所得稅費(fèi)用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)代替，所以是借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
好的 謝謝老師 明白了
不用客氣，工作愉快。