是的，稅期是4月

增值稅暫附表四。本期發(fā)生額和實際抵扣金額 然后在主表28欄里面填寫 你的增值稅抵扣了附加稅，跟著抵扣附加稅，不需要再單獨填寫的。

做賬怎么寫分錄

借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行存款 然后再做一個，借應(yīng)交稅費，未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，預(yù)交增值稅，這個是抵扣的 附加稅的借應(yīng)交稅費附加稅貸銀行存款。

但是我們是5月才繳納的呀，4月稅期我們該怎么填分錄

四月份借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費、未交增值稅 附加稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費

5月的抵扣時增值稅分錄和繳納時候呢

4月和5月摘要分別怎么寫呢

借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行存款 預(yù)繳四月份針織衫 然后再做一個，抵扣增值稅 借應(yīng)交稅費，未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，預(yù)交增值稅，這個是抵扣的 預(yù)繳附加稅 附加稅的借應(yīng)交稅費附加稅貸銀行存款。

四月份分別寫結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅 計提附加稅。

但是4月計提的時候的轉(zhuǎn)出未交不是有余額嗎