老師好，今年公司購(gòu)入一固定資產(chǎn)，已經(jīng)折舊了2個(gè)月了，我編制的資產(chǎn)負(fù)債表里面固定資產(chǎn)列顯示的是原值，也沒(méi)有累計(jì)折舊列，資產(chǎn)列和負(fù)債及所有者權(quán)益總和是對(duì)等的?，F(xiàn)在要報(bào)國(guó)稅的季報(bào)，季報(bào)里涵蓋了累計(jì)折舊這一列，我現(xiàn)在是如果填了折舊，報(bào)表左右就對(duì)不上了，我該怎么調(diào)整？

老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒(méi)有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在怎么調(diào)啊？謝謝老師！

請(qǐng)問(wèn)老師，我在21年固定資產(chǎn)折舊時(shí)，折舊折多了，固定資產(chǎn)原值的數(shù)已經(jīng)折完了，但是22年才發(fā)現(xiàn)，才調(diào)賬，現(xiàn)在報(bào)21年所得稅匯算，這個(gè)數(shù)值應(yīng)該怎么填呀？我按照實(shí)際賬面數(shù)和稅收數(shù)填，報(bào)稅系統(tǒng)就顯示不通過(guò)，折舊數(shù)不能大于賬面數(shù)

老師，想咨詢一下在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳A105080表資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表時(shí)，第1列資產(chǎn)原值是怎么取數(shù)的呀？因?yàn)橘~上的固定資產(chǎn)原值有好幾樣，有的是20222年都已經(jīng)折舊完成，有的是從2020年就開始折舊的，到2023年也折舊完成了的

老師，假設(shè)一個(gè)固定資產(chǎn)原值2萬(wàn)，使用5年，無(wú)殘值，每個(gè)月都計(jì)提折舊，5年后折舊完畢。由于這個(gè)東西是2001年購(gòu)置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時(shí)。累計(jì)折舊數(shù)無(wú)此固定資產(chǎn)的數(shù)。報(bào)廢申請(qǐng)已通過(guò)，但是還沒(méi)處置噢，錯(cuò)誤做賬借固定資產(chǎn)清理2萬(wàn)，貸固定資產(chǎn)2萬(wàn)。主要是因?yàn)槟壳柏?cái)務(wù)報(bào)表上的累計(jì)折舊數(shù)不含此固定資產(chǎn)原先計(jì)提的折舊。那等到處置變賣這個(gè)東西時(shí)，賣了1000元（稅后）我應(yīng)該怎么做分錄呢？就是如何調(diào)整?