我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務上應該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

5月份開具一張增值稅發(fā)票，當時忘記作廢了，在做賬的時候，這張發(fā)票收入沒有做進去，導致報稅的時候，增值稅里面多提取了2000元，但是我賬套里已把6月份的賬都結了，這個月又開具了一張紅沖發(fā)票，請問應該怎么處理，怎么入賬？分錄怎么寫？

老師們，我想問一下，我們公司去年12月開了一張專票，然后財務說作廢了，但是今年發(fā)現(xiàn)沒有作廢，最主要是去年那個財務以為已經(jīng)作廢了，在匯算清繳的時候他就直接收入和成本都是填的作廢的發(fā)票的金額，相當于沒有交稅，現(xiàn)在這個問題需要怎么處理呢？（我們目前就找到去年那張發(fā)票的1、4聯(lián)）

老師你好，10月底收到一張專用發(fā)票，并當時勾選了退稅勾選，現(xiàn)在11月初發(fā)現(xiàn)那張發(fā)票的銷售方開戶行及賬號信息不全，需要退回去重開，請問怎么開紅字信息發(fā)票？以及已經(jīng)勾選 了退稅勾選該怎么操作一下？

去年六月開出一張增值稅專用發(fā)票記了賬，實際當月已作廢，導致賬上收入多了七千多，現(xiàn)在匯算清繳才發(fā)現(xiàn)，那請問我現(xiàn)在需要怎么操作？