我填寫年企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表時(shí)管理費(fèi)用處填寫了780元，風(fēng)險(xiǎn)提示說利潤(rùn)表中管理費(fèi)用為0與我所填不一致

同學(xué) 這個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣資金780元 也就是你賬上有780元，不是管理費(fèi)用刻章費(fèi)。

可是四季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅中管理費(fèi)用顯示780元

同學(xué) 那這個(gè)貨幣資金780元指的是？

我也不清楚這個(gè)是上個(gè)會(huì)計(jì)做的

同學(xué) 這個(gè)做賬和納稅申報(bào)對(duì)不上，這個(gè)管理費(fèi)用 780到底指的是刻章費(fèi)還是貨幣資金呢？

那我在去年的四季度企業(yè)所得稅申報(bào)表中看到管理費(fèi)用為780

同學(xué) ，因?yàn)槟闶紫纫嬖V老師這780到底是什么，老師才能給你判斷，到底是賬務(wù)做錯(cuò)了，還是稅務(wù)申報(bào)報(bào)錯(cuò)了，如果是稅務(wù)申報(bào)報(bào)錯(cuò)了，我們?cè)谀杲K匯算清繳的年報(bào)改過來就可以了 修正他之前申報(bào)的錯(cuò)誤。

主要我也不清楚啊，這個(gè)賬不是我做的

所以我才截圖給老師您看呢

但是上個(gè)會(huì)計(jì)做的年度利潤(rùn)表數(shù)據(jù)為零

同學(xué) 這個(gè)有記賬憑證嗎？ 這個(gè)提示風(fēng)險(xiǎn)可以這么處理，你在你的年度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表里面的管理費(fèi)用填寫780

老師年度利潤(rùn)表已經(jīng)申報(bào)了唄，我再更改可以嗎

同學(xué)， 這個(gè)可以的，可以作廢后重新更正。

那老師這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表中的不用管沒影響吧

我現(xiàn)在就是在對(duì)籌建期做匯算清繳遇到這種問題

同學(xué)， 這個(gè)你要盤點(diǎn)一下你的貨幣資金，銀行存款和庫存現(xiàn)金有多少呢。

不是老師就一個(gè)刻章費(fèi)，分錄寫成借管理費(fèi)用 貸其它應(yīng)付款 那這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表不平呢

老師因?yàn)檫@個(gè)是老板墊付的錢，其它應(yīng)付款在賬上掛著不影響匯算清繳吧

同學(xué)， 那就可以吧。 老板墊付的是吧。 這個(gè)可以平的。 其他應(yīng)付款是780，未分配利潤(rùn)是-780

那貨幣資金那塊就應(yīng)該沒數(shù)據(jù)合適啊，可是我在改正的話之前一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表我又得改，這個(gè)能改嗎老師

同學(xué)， 這個(gè)不需要改季度的報(bào)表的，年度的匯算清繳就是給企業(yè)一次性修改年度的賬務(wù)處理的過程。

可是我今年一季度財(cái)報(bào)申報(bào)表中貨幣資金行列期初余額填寫了780這個(gè)咋弄

我已經(jīng)把21年年報(bào)財(cái)報(bào)中的貨幣資金行列改成零，而將未分配利潤(rùn)填寫了-780 在年報(bào)利潤(rùn)表中管理費(fèi)用填寫成780了