你好,應(yīng)交增值稅278440.9-241507.27-24150.73=12782.9 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅12782.9 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅12782.9 增值稅三級明細月末不用轉(zhuǎn),等年末一次性轉(zhuǎn)平 簡易計稅的應(yīng)納稅額,發(fā)生時直接計入“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”,月末不用處理,申報繳納時反向轉(zhuǎn)平。
某適用加計扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月,一般計稅項目銷項稅額為100萬元,進項稅額60萬元,上期留抵稅額10萬元,上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計抵減額余額5萬元;簡易計稅項目不含稅銷售額50萬元,征收率3%。 則該納稅人當期應(yīng)納增值稅稅額=( ) 萬元。
某適用加計扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月,一般計稅項目銷項稅額為100萬元,進項稅額60萬元,上期留抵稅額10萬元,上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計抵減額余額5萬元;簡易計稅項目不含稅銷售額50萬元,征收率3%。 則該納稅人當期應(yīng)納增值稅稅額=( ) 萬元。
某生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)一般納稅人,適用加計抵減政策。2019年6月,一般計稅項目銷項稅額為120萬元,進項稅額100萬元,上期留抵稅額10萬元,上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計抵減額余額5萬元;簡易計稅項目銷售額100萬元(不含稅價),征收率3%。此外無其他涉稅事項。該納稅人當期應(yīng)如何計算繳納增值稅呢?
某生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)一般納稅人,適用加計抵減政策。2019年6月,一般計稅項目銷項稅額為120萬元,進項稅額100萬元,上期留抵稅額10萬元,上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計抵減額余額5萬元;簡易計稅項目銷售額100萬元(不含稅價),征收率3%。此外無其他涉稅事項。該納稅人當期應(yīng)如何計算繳納增值稅呢?
老師,有進項,有銷項,又有簡易計稅辦法計算的應(yīng)納稅額,還有一項目加計抵減額計算產(chǎn)生的稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是如何操作?
老師沒有工程施工的科目用什么代替
公司對公預(yù)付一筆貨款給供應(yīng)商,供應(yīng)商也沒開具發(fā)票,也沒有收到貨物,然后供應(yīng)商聯(lián)系不上了,后來就倒閉了,這個付款該怎么做賬?
請問我公司銷售合同,合同規(guī)定收到全款開具發(fā)票,但是目前只開了60%,貨已發(fā)可以提前開票嗎
世喜嬰兒保溫杯怎么開具發(fā)票
一般納稅人收到普票,做賬需要價稅分離還是全額入成本?小規(guī)模納稅人收到專票普票因為不能抵扣是要全額入成本,還是要價稅分離?
一般納稅人,每月結(jié)轉(zhuǎn)進項和銷項進行抵扣,計入未交增值稅,看余額,如果我要看已交的,需要多做一步分錄到,已交增值稅嗎、有無權(quán)威整個完整的分錄
老師,房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)老項目,出售土地轉(zhuǎn)讓權(quán), 1、可否差額計稅,5%,相關(guān)法律政策是哪些 2、土地成本中,政府返還安置成本,是否扣除,相關(guān)法律哪些?
現(xiàn)在不是有跨區(qū)域安裝的啊 這個預(yù)繳的增值稅附加稅+企業(yè)所得稅 預(yù)繳的時候還有抵扣預(yù)繳的時候怎么做賬啊,我們公司都是現(xiàn)金支付的 所以我一下子沒想到這個 前期的預(yù)繳的都沒做 上個月預(yù)繳的增值稅抵扣了 我現(xiàn)在才想起來好像要做賬的
我們公司7月份收到24年企業(yè)所得稅匯算清繳的退稅的錢100萬,小企業(yè)會計準則,我該怎么做賬。 1.?收到退稅款項時 1,借:銀行存款 100 萬元 貸:所得稅費用 100 萬元 第2, 借:所得稅費用 100 萬元 貸:本年利潤 100 萬元 這樣做對不對 您幫忙看看
你好老師,公司承擔員工個稅分錄怎么寫?