我們現(xiàn)在2021年1月交了去年2020年4個季度的企業(yè)所得稅28000，后面第四季度的企業(yè)所得稅我計提了16000，應(yīng)交稅費里企業(yè)所得稅應(yīng)該是28000才對，可是應(yīng)交稅費里企業(yè)所得稅怎么只有1萬多，還有1萬多怎么沒有？，那么我可是應(yīng)交稅費里這次1月怎么寫分錄？所得稅里有28000那么應(yīng)交稅費里只有1萬多

老師我現(xiàn)在在看2020年利潤表，我想問下2020一月份繳納2019第四季度所得稅是不是19年四季度那會計提所得稅借所得稅貸應(yīng)交稅費所得稅，可是上個會計是在2020年一季度繳納的時候補計提然后繳納的時候直接做流水平掉了應(yīng)交稅費所得稅科目，但是所得稅費用科目留在了2020年利潤表里面，這按理說這個費用應(yīng)該在2019年的，現(xiàn)在看2020利潤表，所得稅有這個科目有數(shù)據(jù)，咋整

工商年報時，納稅總額里面的稅是企業(yè)繳納的稅?是看應(yīng)交稅費的借方？那第四季度的稅費：增值稅、附加稅、所得稅第二年交的不算在里面？還是應(yīng)該看那個比較合適呢？

24年1月繳納23年第四季度企業(yè)所得稅的時候，我在1月計提企業(yè)所得稅借：所得稅費用貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 繳納企業(yè)所得稅的時候，做的是借：應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 ，那我要調(diào)整以前年度損益怎么做分錄？

你好。去年成本不夠，暫估了成本發(fā)票68000，今年沒有成本票了，是不是要重新申報去年第四季度的報表？增值稅也要修改？然后做23年匯算清繳，在那里繳納稅費？還是在去年第四季度企業(yè)所得稅申報那里更正交稅？