老師你好，你可以幫忙解答一下這兩個(gè)題目嘛。 恒易公司為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅率為13%，銷售成本月末一次性結(jié)轉(zhuǎn)。2020年3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）2日，向B公司賒銷某商品100件，每件不含稅售價(jià)200元，已開增值稅專用發(fā)票。商品已交付B公司，為B公司代墊運(yùn)雜費(fèi)1 000元?，F(xiàn)金折扣條件（不含增值稅）為2/10，1/20，n/30。（估計(jì)現(xiàn)金折扣不是極可能發(fā)生） （2）4日，銷售給C公司商品一批，增值稅發(fā)票上注明價(jià)款為20 000元，增值稅額2 600元，C公司以一張期限為60天，面值為22 600元的無息銀行承兌匯票（不帶追索權(quán)）支付。 （3）8日，收到B公司3月2日所購(gòu)商品貨款并存入銀行。 （4）11日，2月8日質(zhì)押給銀行的應(yīng)收賬款到期，債務(wù)人未能按期付款，開戶行直接將質(zhì)押借款200 000元和利息1 100元從存款賬戶劃出。 （5）19日，因急需資金，將收到的C公司的商業(yè)承兌匯票到銀行辦理貼現(xiàn)，年貼現(xiàn)率為10%。

老師您好我是外貿(mào)企業(yè)舉個(gè)例子，比如我采購(gòu)100元的產(chǎn)品（可以開專票），我出口銷售110元 （其中100元對(duì)公打給供應(yīng)商貨款）。付給這批貨物對(duì)應(yīng)的物流公司5元成本（專票，對(duì)公賬戶付給物流公司）。差旅費(fèi)油費(fèi)1元（專票，微信支付），客情費(fèi)3元（普票，微信支付） 。 請(qǐng)幫我分析一下，這樣，我要交多少的稅，就這票而言，剩下的多少錢，我可以直接轉(zhuǎn)到我的個(gè)人賬戶使用？

您好，我是國(guó)際貿(mào)易公司。剛成立一年。目前在國(guó)內(nèi)沒有出口業(yè)務(wù)，在歐洲承接了一項(xiàng)德國(guó)公司的采購(gòu)和代繳稅業(yè)務(wù)。收的是代繳稅的服務(wù)費(fèi)年5000歐元。流程是我客戶的供貨商提供貨物是歐洲當(dāng)?shù)貛?kù)存的處理1－3折的貨物，我客戶給我派安盈賬戶貨款，然后我付貨款給供貨商，嘿嘿供貨商給我開發(fā)票，歐洲當(dāng)?shù)貜牟ㄌm發(fā)貨到德國(guó)。這部分全部在歐洲(中國(guó)境外)，之后我再給我客戶出歐洲認(rèn)可的發(fā)票，同時(shí)對(duì)波蘭和德國(guó)稅務(wù)局交稅。我要問的是， 1、這部分需要記賬嗎？怎么記賬。(如果記賬，就要涉及庫(kù)存，但我沒在國(guó)內(nèi)，是直接歐洲當(dāng)?shù)匕l(fā)貨，我查文件叫轉(zhuǎn)口貿(mào)易)。 2、每年5000歐元的服務(wù)費(fèi)，我不知道怎么提取和交稅合理。 3、派安盈貨款這部分在歐洲各地已經(jīng)交稅，國(guó)內(nèi)不需要交稅，但是如果記賬，是否會(huì)涉及稅收問題

W公司為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)的應(yīng)稅消費(fèi)品適用的消費(fèi)稅稅率為10%城市維護(hù)建稅稅率為7%,教育費(fèi)附加征收率為3%2020年12月初“應(yīng)交稅費(fèi)”無余額,消費(fèi)稅采用末一次匯總計(jì)算,本月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)2日,從職工工資總額中扣除職工個(gè)人所得稅24000元。(2)4日,以銀行存款上交職工個(gè)人所得稅24000元。(3)5日,銷售應(yīng)稅消費(fèi)品200件,單價(jià)500元,單位成本為420元,增值稅專用發(fā)票已開產(chǎn)品已發(fā)出,款項(xiàng)尚未收到。(4)7日,計(jì)提本月出租廠房租金收入10000元,增值稅專用發(fā)票已開。(5)9日,接受Y公司投入不需要安裝設(shè)備一臺(tái),價(jià)面價(jià)值200000元,公允價(jià)值300000元,設(shè)備已投入使用,預(yù)計(jì)可使用5年,未產(chǎn)生資本溢價(jià)。(6)12日,對(duì)外銷售應(yīng)稅消費(fèi)品500件,單價(jià)500元,由于成批銷售,給予客戶4%的商業(yè)折扣,產(chǎn)品已發(fā)出,產(chǎn)品單位成本420元,收到客戶開來的轉(zhuǎn)賬支票一張。(7)18日,以存款支付印花稅500元。(8)20日,從供應(yīng)商購(gòu)入原材料一批,買價(jià)22000元(含支付的消費(fèi)稅為2000元)取得增值稅專用發(fā)票,材料尚未到達(dá)企業(yè),款項(xiàng)未付。

甲企業(yè)為我國(guó)一家居民企業(yè)，屬于制造業(yè)行業(yè)，為增值稅一般納稅人。本年該企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)如下： （1）取得產(chǎn)品銷售收入1620萬元、其他業(yè)務(wù)收入120萬元，銷售成本為600萬元，其他業(yè)務(wù)成本為30萬元。 （2）管理費(fèi)用賬戶列支60萬元，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)18萬元，新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費(fèi)24萬元，支付給母公司的管理費(fèi)6萬元。 （3）銷售費(fèi)用賬戶列支300萬元，其中廣告費(fèi)180萬元、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)96萬元。 （4）財(cái)務(wù)費(fèi)用賬戶列支24萬元，其中本年6月1日向非金融企業(yè)借入資金120萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，當(dāng)年支付利息7.2萬元（同期銀行貸款年利率6%）。 （5）營(yíng)業(yè)外收入賬戶反映受贈(zèng)價(jià)值60萬元的貨物一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額是7.8萬元。 （6）營(yíng)業(yè)外支出賬戶列支30萬元，其中對(duì)外捐贈(zèng)18萬元（通過縣級(jí)政府向貧困地區(qū)捐贈(zèng)12萬元，直接向某校捐贈(zèng)6萬元）；由于環(huán)境污染，被環(huán)保部門處以罰款12萬元。