那現(xiàn)在電子稅務(wù)體統(tǒng)已經(jīng)沒有留抵進(jìn)項稅額，但我的財務(wù)系統(tǒng)就顯示有預(yù)繳增值稅那數(shù)據(jù)，申報的時候預(yù)繳增值稅部分也沒有抵減，應(yīng)交增值稅額等于0

你好，那你遇到的不是沒有抵扣嗎？

你預(yù)繳的看下是不是在附表四有一個期初余額。

老師我是當(dāng)期預(yù)繳的，現(xiàn)在我不知道怎么處理，

不是的，我是說你預(yù)繳的，當(dāng)時是怎么抵扣的，能說一下嗎？

預(yù)繳的還沒抵扣，因為留抵的足額抵扣銷項稅，所以預(yù)繳的不能抵減，只能劉到下次抵

那你的附表四里面是不是有期初余額？

只要和你應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅借方余額是一樣的，不就一致一致的

現(xiàn)在就是不一致，差三百，如果去前面就有差額的話我要怎么去調(diào)整

你好，具體的哪里不一致，能說一下嗎？

你申報的不對還是你賬上的有問題??？

預(yù)繳的你抵扣沒有，抵扣了的話，應(yīng)該是借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。

增值稅不一致，電子稅務(wù)系統(tǒng)，比財務(wù)系統(tǒng)多，這應(yīng)該是賬上有問題，我是剛接手，才發(fā)現(xiàn)這個問題

核對一下看預(yù)交增值稅明細(xì)賬 和你申報的抵扣的差額

預(yù)繳沒有問題，預(yù)繳只有一筆，這樣應(yīng)該是前面的賬有問題

你好，那你看下你的應(yīng)交稅費未交增值稅余額有問題吧。

我看前面都沒有用過未交增值稅過

那你繳納稅款是怎么做的？

我做的話是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 但前面會計做的是借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值-進(jìn)項稅，要繳稅的就直接借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷售稅 貸：銀行存款我都不知道他們怎么這么做的

查不到原因的放到營業(yè)外收支 你這個分錄也不對，做得不完整。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

老師那這樣要的話每月都要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷咯，進(jìn)銷項不是年底才結(jié)轉(zhuǎn)嗎