老師，請問我們有一項工程，在小規(guī)模納稅人時候就開始動工了，工期2年，我們剛做了半年就升為一般納稅人，怎么判斷哪些發(fā)票是可以抵扣，哪些發(fā)票不可以抵扣呢？
不得抵扣增值稅進項稅的情形 1、用于非應稅項目的購進貨物或應稅勞務。 所謂非應稅項目是指提供非應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、銷售不動產(chǎn)和固定資產(chǎn)在建工程等。納稅人新建、改建、擴建、修繕、裝飾建筑物，無論財務上如何核算，均屬于固定資產(chǎn)在建工程。 2、用于免稅項目的購進貨物或應稅勞務。 3、用于集體福利或者個人消費的購進貨額或應稅勞務。 所謂集體福利和個人消費是指企業(yè)內(nèi)部設置的供職工使用的食堂、浴室、理發(fā)室、宿舍、幼兒園等福利設施及其設備、物品等或者以福利、獎勵、津貼等形式發(fā)給職工個人的物品。 4、非正常損失的購進貨物。 5、非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進貨物或應稅勞務。 其中非正常損失是指因管理不善造成的貨物被盜竊、發(fā)生霉爛變質(zhì)等損失。
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老師你好:請教一下我們是現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，準備11月份升一般納稅人，可是我們現(xiàn)在還有150萬左右工程活干了，合同還沒簽也沒做結(jié)算，工程材料票也就是進項票已經(jīng)回來了，可是對方說等我們升成一般納稅再給他們開票，多少稅錢他們愿意出，可是我們進項一分都不能抵扣，這樣增值稅就干交9%的稅可以嗎？稅負太高？
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老師，我們原來是小規(guī)模納稅人，10月轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們在小規(guī)模納稅人的時候，對方給我們開了專票，老師，這些發(fā)票我們現(xiàn)在可以抵扣嗎？
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老師，請問我們有一項工程，在小規(guī)模納稅人時候就開始動工了，工期2年，我們剛做了半年就升為一般納稅人，怎么判斷哪些發(fā)票是可以抵扣，哪些發(fā)票不可以抵扣呢？
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老師，請問我們有一項工程在小規(guī)模納稅人時候開具了合同金額的發(fā)票，比如我們是2月升的一般納稅人，1月開的票，3月完的工，我們3月取得的有關這個項目的進項稅額可以抵扣嗎？
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老師，我們4月剛升一般納稅人，小規(guī)模時也收到郭專票，現(xiàn)在升一般納稅人小規(guī)模時期的專票不能抵扣，但是系統(tǒng)里這些票都出來了，請問這些不能抵扣的發(fā)票需要怎么處理？
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你好老師，我公司7月份開了一張專票，但是9月份涉及到潤滑油稅務局讓把這張票紅沖了，對方公司可能已經(jīng)抵扣認證了這樣票，稅務局下班的時候著急讓我紅沖我就沖了，給對方公司聯(lián)系也沒聯(lián)系上人，這樣會不會造成很嚴重的問題啊
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老師其他流動資產(chǎn)有留底稅，要是勾選認證抵扣，怎么做分錄呢？
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8月公司也開票然后進項大于銷項，9月做進項抵扣有1000多留抵稅額，那我8月還要計提應交稅費嗎，
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