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Q

我認證的進項稅額 本月抵扣了 才能出現進項稅額轉出這個科目是不是?

2022-04-22 18:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-22 18:22

老師是這個意思?

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齊紅老師 解答 2022-04-22 18:34

你好,本月抵扣了,不需要做進項轉出的,如果是抵扣了不允許抵扣才需要進項轉出。

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齊紅老師 解答 2022-04-22 18:35

就像福利費他即使給你開了專票,這種你認證了他也不允許抵扣。

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快賬用戶6915 追問 2022-04-22 18:39

那我在填報表時 是不是要先把這部分金額填到本期認證抵扣里 然后再進項稅額轉出?

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齊紅老師 解答 2022-04-22 18:44

不允許抵扣的是的

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老師是這個意思?
2022-04-22
你好,什么原因需要進項轉出?
2021-10-13
你好 借成本費用科目負數? 貸待認證進項負數?
2021-02-26
同學,你好 我是把待認證進項稅轉到進項稅額轉出么 是的
2023-11-14
按這個思路做: 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-04-24
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